Куперс

ГлавнаяПолезная информацияКак вернуть деньги за операцию (справка для налоговой инспекции)

Обращаем Ваше внимание, что по статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации вы имеете право получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских учреждениях (клиниках) и возврат части уплаченного подоходного налога. Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога. Вычет может быть предоставлен по расходам на лечение не только самого налогоплательщика, но и супруга (супруги), родителей или детей в возрасте до 18 лет.

Например:

При оплате операции по лечению катаракты (Факоэмульсификация осложненной катаракты с имплантацией искусственного хрусталика) стоимостью за оба глаза девяносто три тысячи рублей (93 000 руб.) Вы имеете право на возврат уплаченного Вами подоходного налога в сумме 13% от стоимости лечения, т.е. 12 090 руб.

При оплате процедуры эксимер-лазерной коррекции зрения (по методике СУПЕР ЛАСИК) стоимостью за оба глаза шестьдесят тысяч рублей (60 000 руб.) Вы имеете право на возврат уплаченного Вами подоходного налога в сумме 13% от стоимости лечения, т.е. 7 800 руб.

Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение Вам необходимо собрать следующие документы и предоставить их в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода (года):

• Заполненная годовая декларация по налогу на доходы физических лиц (бланк декларации можно взять в районной налоговой инспекции или скачать с сайта www.nalog.ru).
• Справку о доходах за год по форме № 2-НДФЛ с места Вашей работы о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц.
• Копия и оригинал платежного документа (кассовые чеки или приходные кассовые ордера), подтверждающие факты оплаты услуг.
• Копия и оригинал договора налогоплательщика с медицинским учреждением об оказании услуг, где должно быть указано Ваше имя, как плательщика за эти услуги.
• Справка в установленной налоговой инспекцией форме из медицинского учреждения, где были оказаны медицинские услуги, об оплаченных суммах.
• Копию лицензии медицинского учреждения.

*Для получения справки для предоставления в налоговую инспекцию Вам необходимо предоставить нам следующую информацию (лично, по телефону или по электронной почте на адрес info@glaznaya-klinika.ru:

• Если справка выдается пациенту, который сам является налогоплательщиком: Фамилию, имя отчество и ИНН пациента
• Если справка выдается налогоплательщику, который не является пациентом клиники: Фамилию, имя, отчество и ИНН налогоплательщика с указанием степени родства с пациентом (супруг (супруга), сын (дочь), мать (отец).

Справку и копию лицензии вы сможете забрать лично в день обращения, либо сообщить нам о желании получить документы по почте (в этом случае укажите точный почтовый адрес, включая индекс)

Более подробную информацию о процедуре оформления социального налогового вычета можно получить в своей районной налоговой инспекции или на сайте Федеральной Налоговой Службы РФ www.nalog.ru

⨉ Уважаемые посетители! Информируем вас о том, что этот сайт собирает метаданные пользователя (cookie-файлы) с целью повышения качества обслуживания пользователей сайта. Продолжая использовать наш сайт без изменения настроек, вы соглашаетесь на использование cookie-файлов.
Запись на прием Заявка отправлена

В ближайшее время с вами свяжется специалист для согласования времени приёма.

Запись на прием Заявка отправлена

В ближайшее время с вами свяжется специалист.

Задать вопрос специалисту Заявка отправлена

В ближайшее время на указанный Вами e-mail будет отправлен ответ.

Задать вопрос специалисту Заявка отправлена

В ближайшее время на указанный Вами e-mail будет отправлен ответ.

Заказать бесплатный звонок Заявка отправлена

В ближайшее время Вам перезвонят

Задать вопрос Ваш вопрос отправлен

В ближайшие дни мы отправим ответ Вам на почту

Оставить отзыв Отзыв отправлен

Он будет опубликован на сайте после проверки модератором

Посещение стоматолога требует не только большого мужества, но еще и больших финансовых затрат.

Однако не все знают, что 13% от потраченных денег можно вернуть. А если был сложный случай (протезирование, имплантат и т.д.) – то это достаточно ощутимо компенсирует дорогостоящее лечение.

Это социальный налоговый вычет, при котором плательщику возвращается часть денег, потраченных на лечение

Практически каждый работающий человек получает зарплату, с которой его работодатель отчисляет налог на доходы. При некоторых расходах у налогоплательщика появляется право вернуть часть отчисленного налога себе. К таким расходам, в частности, относятся расходы на лечение в стоматологии.

Если вы потратили деньги на лечение зубов себе, супругу (супруге), родителям или детям (до 18 лет) и купили назначенные стоматологом лекарства по рецепту, то можно воспользоваться правом вернуть себе часть расходов в виде социального налогового вычета. Получается такой законодательный кэшбэк!

Правом на вычет по лечению в стоматологии можно воспользоваться, если:

• вы оплачивали лекарства и лечение собственными средствами,
• у вас есть доходы, которые облагаются НДФЛ,
• у медицинской организации (стоматологии) есть российская лицензия на осуществление медицинской деятельности.

Какой максимальный размер вычета? Можно вернуть максимум 15 600 рублей в год, если сумма ваших расходов за год превысила 120 000 рублей (13% от 120 000 рублей). Но в случаях дорогостоящего лечения можно вернуть 13% от полной стоимости потраченных денег, в таком случае сумма расходов не ограничена. К дорогостоящему лечению относится, например, установка имплантов.

Пример.

Например, ваша соседка потратила на лечение своих зубов в 2018 году 150 000 рублей, а на дорогостоящее лечение зубов своего сына 350 000 рублей. За лечение своих зубов она может вернуть 15 600 руб. (максимум 120 000 руб. х 13%), а за лечение зубов сыну – 45 500 руб. (350 000 руб. х 13%). На возвращенные деньги соседка слетала в долгожданный отпуск.

Приведем примеры стоматологических услуг, за которые можно получить возврат части расходов:

• профессиональная чистка и гигиена полости рта,
• лечение кариеса, постановка пломб, профилактика кариеса,
• лечение пульпита,
• удаление зубов,
• протезирование зубов,
• установка брекет-систем и ортодонтических аппаратов,
• имплантация зубных протезов,
• отбеливание зубов,
• лечение десен и прочее.

Применение социального вычета – это не обязанность, а право плательщика. Поэтому каждый самостоятельно принимает решение – возвращать часть своих расходов или нет. Чтобы вернуть часть налога на доходы, нужно подготовить список документов:

• договор с медицинским учреждением и справка об оплате медицинских услуг,
• документы, подтверждающие ваши расходы (чеки, банковские выписки),
• справка 2-НДФЛ (от работодателя),
• заявление на возврат НДФЛ,
• налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Вы имеете право вернуть часть своих расходов на лечение аж за 3 предшествующие года. Чтобы просто и без хлопот это осуществить, вы можете обратиться в ЦБУ, и мы вам поможем вернуть часть ваших расходов!

Условия для дорогостоящего лечения
За кого можно получить вычет
Сумма вычета и сроки подачи документов
Дорогостоящая стоматология
Как получить вычет за лечение
Документы на вычет

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет за лечение, предлагаем посмотреть наше видео.

На наглядных примерах мы рассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужно собрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет и сколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Принципиальное различие между простым и дорогостоящим лечением – размер налогового вычета. В статье «Медицинские услуги, лекарства и дорогостоящие виды лечения для налогового вычета» перечислены виды лечения, утвержденные Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. № 201.

Для того чтобы узнать вид своего лечения, не обязательно искать заболевание в длинном списке Постановления. Запросите в клинике, в которой вы лечились, «Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы» и посмотрите строку «код услуги». Если стоит код №1, значит, лечение было простым. Если указан код №2 – дорогостоящим.

В отдельной статье мы подробно описали, что такое «Налоговый вычет за лечение». Ниже расскажем о том, как определить, было ли лечение дорогостоящим, что это значит, какие несет выгоды и как получить назад часть затрат.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Условия для получения налогового вычета за дорогостоящее лечение

• вы налоговый резидент РФ;
• платите подоходный налог 13%;
• медицинское учреждение зарегистрировано на территории России;
• медицинское учреждение имеет лицензию;
• назначения выписаны лечащим врачом;
• в Справке об оплате медицинских услуг указан «код услуги №2»;
• вы оплачивали услуги и расходные материалы из собственных средств, а не получили их от работодателя или из благотворительного фонда;
• расходные материалы, стоимость которых вы планируете включить в вычет, были оплачены вами для дорогостоящего лечения;
• в клинике отсутствуют медикаменты и расходные материалы, необходимые вам для дорогостоящего лечения;
• покупка медикаментов и расходных материалов за счет пациента указана в договоре с лечебным учреждением;
• у вас есть справка из клиники о том, что расходные материалы были нужны для дорогостоящего лечения.

О включении дорогостоящих расходных материалов в налоговый вычет говорится в п. 2.2 Письма ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/876@ «Об отдельных вопросах предоставления социальных налоговых вычетов».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

За кого можно получить вычет

Распространена ситуация, когда в семье лечится один, а платит за него другой. Так часто происходит с пожилыми родителями, ведь отдать десятки тысяч рублей за операцию на суставе или терапию тяжелого заболевания – неподъемная ноша для пенсионера.

В ст. 219 НК РФ определен список родственников, за которых вы можете получить налоговый вычет, если оплачивали их лечение:

• муж/жена;
• дети до 18 лет;
• родители.

Если вы платите за себя или за родных из вышеприведенного списка, договор с клиникой может быть заключен на любого из вас. Главное условие – должно быть документальное подтверждение того, что именно вы понесли эти расходы.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Сумма вычета и сроки подачи документов

Итак, вы определились, что имеете право на налоговый вычет и что лечение было дорогостоящим. Сколько денег вы можете вернуть?

Для дорогостоящего лечения, в отличие от простого, не определена верхняя планка налогового вычета. Вы имеете право на возврат 13% от всех ваших расходов (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Обратиться в инспекцию и подать декларацию 3-НДФЛ с заявлением на вычет разрешено по окончании налогового периода, то есть в следующем году после оплаты. В расчет берется календарный год с 1 января по 31 декабря.

Если вы платили за лечение в 2019 году, то документы подаются не ранее 2020 года. Вычет можно получить в течение трех лет с момента оплаты, поэтому в нашем примере это 2020, 2021 или 2022 год.

Помните! Вне зависимости от того, сколько денег в течение года вы потратили на дорогостоящее лечение, сумма возврата не может быть больше НДФЛ, выплаченного вами за этот год. Остаток на следующий год не переносится и сгорает.

Сведения о размере перечисленного подоходного налога содержатся в справке 2-НДФЛ с вашей работы. Этот документ, как и другие обязательные документы, подается в ИФНС по месту жительства.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Дорогостоящая стоматология

Наиболее популярный вопрос – какая стоматологическая услуга относится к дорогостоящему лечению? Можно ли получить налоговый вычет по всем расходам за протезирование, установку брекетов или лечение зубов?

Давайте обратимся к Постановлению Правительства РФ от 19.03.2001 № 201, в котором определен перечень дорогостоящих видов лечения.

В нем присутствует пункт 9 «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов». Это единственное указание на услугу, которую можно отнести к стоматологии. А точнее – к хирургической стоматологии по имплантации зубных протезов.

Министерство Здравоохранения и Социального Развития РФ в Письме от 7 ноября 2006 г. N 26949/МЗ-14 дает разъяснение:

«Операция по имплантации зубных протезов входит в Перечень дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, размеры фактически произведенных налогоплательщиком расходов по которым учитываются при определении суммы социального налогового вычета (п. 9), утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 N 201, и медицинское учреждение правомерно выдать справку для представления ее в налоговые органы Российской Федерации с указанием кода услуги 2 при проведении указанной операции».

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Тогда возникает вопрос: попадают ли в налоговый вычет за дорогостоящее лечение имплантаты, то есть расходные материалы? Как мы указывали выше, п. 2.2. Письма ФНС РФ от 31.08.2006 N САЭ-6-04/876@ «Об отдельных вопросах предоставления социальных налоговых вычетов» дает четкое определение:

«При предоставлении социального налогового вычета по дорогостоящим видам лечения в составе расходов по указанным видам лечения учитывается стоимость оплаченных налогоплательщиком необходимых дорогостоящих расходных медицинских материалов (например, эндопротезов, искусственных клапанов, хрусталиков и т.п.), если сама медицинская организация таковыми не располагает, и соответствующим договором с медицинской организацией предусмотрено их приобретение за счет средств пациента».

Резюмируем: сколько бы денег вы ни потратили на протезирование, установку брекетов или лечение зубов, лишь операция по имплантации зубных протезов относится к дорогостоящему виду лечения. И лишь за нее и за имплантаты можно получить налоговый вычет на всю сумму.

Все остальные стоматологические услуги относятся к простому лечению с кодом №1 с максимальным размером налогового вычета 120 тысяч рублей и выплатой 15,6 тысяч рублей (13% х 120 тысяч рублей).

Помните, что сумма всех социальных вычетов, включая лечение, не может быть больше 120 тысяч рублей.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Как получить вычет за лечение

Процесс оформления налогового вычета за дорогостоящее лечение ничем не отличается от общих правил. Главное – внимательность, скрупулезный сбор документов и правильное заполнение декларации 3-НДФЛ.

С одной стороны, ничего сложного. С другой – даже мелкая ошибка может привести к тому, что вам придется начать все сначала. С учетом того, что налоговые органы берут три месяца на камеральную проверку, некорректно оформленные документы остановят процесс, и вы потеряете время.

Что вы получите, если зарегистрируетесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру:

• мы составим для вас список необходимых именно вам документов;
• проверим корректность оформления;
• заполним для вас декларацию 3-НДФЛ или поможем сделать это самостоятельно;
• отправим вам два электронных формата 3-НДФЛ: XML и PDF, чтобы вам было удобно передать декларацию в ИФНС;
• или сами направим 3-НДФЛ в налоговую инспекцию с помощью вашей электронной подписи;
• будем на связи до получения вами денег на расчетный счет.

Документы на вычет

Мы подготовили для вас отдельную статью, в которой указали Документы для получения вычета за лечение. Если у вас остались вопросы, обращайтесь, мы будем рады вам помочь!

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!