Куперс

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов

Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.

Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

• покупка или возведение недвижимость;
• получение высшего или профильного образования;
• проведение лечебных и диагностических процедур;
• благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Основные варианты для экономии

Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли.

Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность:

1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи.

Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

Продажа без получения прибыли

Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки». В этом случае НДФЛ будет рассчитываться следующим образом – цена от продажи – стоимость первоначального приобретения * 13%.

Данная методика может быть применима только при наличии сохраненных оригиналов документов, а также расходы должны быть отнесены к одному автомобилю.

Если авто было продано за стоимость, ниже приобретения, налог можно будет не оплачивать совсем. Если же авто было в собственности менее трех лет, декларацию все равно придется заполнять.

Стандартный вычет

Это оптимальный вариант для наследства и подарка.

Современным законодательством предусмотрен особый имущественный вычет налога на машины и составляет он 250 000 рублей. Это сумма, с которого не оплачивается налог.

Говоря иными словами, если сумма от продажи авто не больше 250 000 рублей, 13%-ый налог не оплачивается.

Итак, если подаренная или полученная в наследство машина была продана за 240 000 рублей, то в процессе использования стандартного вычета не придется платить никаких налоговых отчислений.

Применение метода взаимозачета

Если в прошлом году человек не только продавал автомобиль, но также приобретал определенное имущество, можно оформить взаимную компенсацию налога одного другим.

Например, если была приобретена квартира за 1,5 млн рублей и продана машина за такую же сумму, потребуется 13% заплатить с продажи авто, а потом вернуть их в качестве налогового вычета от приобретенного жилья.

По той причине, что суммы сделок равны, ничего оплачиваться не потребуется.

Для возмещения НДФЛ по особому имущественному вычету потребуется соответствовать одному важному правилу. Человек можно использовать его только один раз, а также допустима ситуация, когда в распоряжении есть остаток от купленного жилья.

Общий порядок оформления документов

Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке. Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости.

В налоговой организации скорее всего потребуется предоставить следующие важные бумаги, необходимые для решения вопроса, как получить возврат:

1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки. Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
3. Документы из финансового учреждения. Сюда можно отнести выписку со счета, куда после продажи были перечислены средства с продажи, потребуются все необходимые платежки, расписки, квитанции и чеки. Говоря иными словами, потребуется подтверждение получения материальных средств.

Как только транспортное средство сбывается с рук, собственник должен подать 3-НДФЛ декларацию. Сделать это нужно до 30 апреля, вне зависимости от того, возвращается или начисляется подоходный налог.

До 15 июля года, который следует за отчетным, то есть за тем, в котором была проведена сделка, потребуется уплатить НДФЛ.

Чтобы получить возврат средств, потребуется к пакету документов прикрепить заявление, написанное по особой форме, а также копии ИНН и паспорт.

В процессе составления и подачи декларации о полученных доходах и грамотно с юридической точки зрения написанного заявления нужно делать копии документов, но также быть готовым к тому, что потребуется предъявить оригиналы.

Также категорически не рекомендуется относиться легкомысленно к обозначенным срокам подачи документов.

На вопрос, можно ли подать декларацию позже установленного срока, например, в следующем месяце, можно ответить только отрицательно.

В 2020 году за нарушение временных сроков оформления и подачи документов в налоговую организацию может быть назначена санкционная пеня.

Также от этого зависит последующая более серьезная гражданская ответственность, которая порой может достигать судебных разбирательств.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит.

В современном списке налоговых льгот, кроме возврата НДФЛ за приобретение того или иного имущества предусмотрена возможность возвращения вычета кредитных средств с суммы процентов, которые были уплачены за приобретение имущества.

Важно! Опираясь на всю вышеизложенную информацию, возврат НДФЛ за авто, которое было приобретено в кредит, по настоящему законодательству, невозможно.

Если такая возможность и появится, то только после принятия специальных поправок в установленные законы и исключительно с разными ограничениями.

В настоящее время у граждан есть возможность получить налоговый вычет только с продажи авто, за приобретение, пока, к сожалению нет.

Возможности новой редакции закона

Некоторые депутаты подготовили законопроект относительно внесения транспортного средства в список имущества, после приобретения которого можно будет претендовать на получение вычета. Если он будет принят, то только с некоторыми ограничениями.

Среди самых вероятных из них можно отметить:

• транспортное средство обязательно должно быть новым;
• возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
• общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

После вычета подобной суммы, воспользоваться данной возможностью нельзя будет вторично, она работает только один раз. Также предполагается составление перечня конкретных марок и моделей транспортных средств.

Если вычет и будет предоставляться, то только тем гражданам, которые покупают свой первый автомобиль.

Данный закон рассматривается и является достаточно привлекательным по той причине, что государственные власти нацелены на стимуляцию потребителей на приобретение авто отечественных авто, то есть помогать развиваться российской автомобильной промышленности.

Если данный закон вступит в силу, с его помощью можно будет вернуть сумму до 65 000 рублей.

Например, если был приобретен соответствующий требованиям автомобиль, стоимость которого составляет 400 тысяч рублей, размер НДФЛ, предназначенный для возвращения будет равен 400 000 × 13% = 52 000 руб. Оставшиеся 13 000 рублей получить уже будет нельзя.

Если же будет куплено авто по 600 000 рублей, где сумма превышена на 100 000 рублей установленной нормы, сумма вычета будет равна 65 000 рублей, то есть 500 000 × 13% = 65 000.

Подводя итоги

На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы.

Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Налог с продажи автомобиля в 2020 году

Добрый день, уважаемый читатель.

Каждому автовладельцу рано или поздно приходится столкнуться с необходимостью продажи собственного автомобиля. Причины продажи могут быть совершенно разными, однако сегодня речь пойдет не о них.

Думаю, для Вас не секрет, что в настоящее время все сделки по продаже имущества облагаются подоходным налогом. Это относится и к сделкам, направленным на продажу автомобиля.

Размер налога на продажу автомобиля зависит от нескольких факторов, которые и будут рассмотрены в этой статье. Кроме того, речь пойдет о ситуациях, в которых подоходный налог с продажи автомобиля можно не платить на вполне законных основаниях.

• Размер налога с продажи машины.
• Уменьшение суммы налога:
  • 1. Отсутствие дохода.
  • 2. Длительное владение автомобилем.
  • 3. Налоговый вычет.
  • 4. Уменьшение дохода на сумму расходов.
  • Какой вариант уменьшения налога выбрать?
• Порядок уплаты налога при продаже автомобиля.
• Размер налога для не резидентов РФ.

Даже если Вы в ближайшее время не собираетесь продавать автомобиль, рекомендую ознакомиться с текстом этой статьи. Полученная информация поможет Вам избежать лишних проблем в будущем.

Предлагаю для наглядности рассмотреть в этой статье несколько примеров продажи автомобилей:

1. Автомобиль Енисей 1 был куплен в январе 2019 года за 500 000 рублей и продан в сентябре 2019 года за 450 000 рублей.
2. Автомобиль Енисей 2 был куплен в январе 2015 года за 300 000 рублей и продан в сентябре 2019 года за 450 000 рублей.
3. Автомобиль Енисей 3 был куплен в январе 2019 года за 200 000 рублей и продан в сентябре 2019 года за 450 000 рублей.
4. Автомобиль Енисей 4 был куплен в январе 2019 года за 350 000 рублей и продан в сентябре 2019 года за 450 000 рублей.
5. Автомобиль Енисейчик был куплен в январе 2019 года за 200 000 рублей и продан в сентябре 2019 года за 250 000 рублей.

В процессе изучения этой статьи Вы научитесь определять размер налога при продаже любого автомобиля и сможете без проблем вычислить размер отчислений государству для автомобилей Енисей.

Примечание. Если Вы хотите продать автомобиль, который Вы не купили, а получили в дар или по наследству, то рекомендую изучить примеры из статьи «Уплата налогов при продаже подаренной машины».

Размер налога с продажи машины

Размер налога на доходы физических лиц в настоящее время составляет 13 процентов.

Применительно к автомобилям марки Енисей размер подоходного налога:
450 000 * 0.13 = 58 500 рублей.

Согласитесь, сумма достаточно внушительная. Однако целиком эту сумму платить не придется ни одному из продавцов.

Налог с продажи автомобиля

Рассмотрим основные ситуации, в которых сумма налога может быть уменьшена:

1. Отсутствие дохода

Давайте еще раз поподробнее рассмотрим ситуацию с автомобилем Енисей 1. Этот автомобиль был куплен за 500 000 рублей, а продан за 450 000 рублей. Очевидно, что продавец вообще не получил никакого дохода, т.е. размер подоходного налога равен 0.

Однако в данном случае следует обратить внимание, что для того, чтобы освободиться от уплаты налога с продажи автомобиля, требуется подать в налоговую инспекцию декларацию с приложенными договорами купли-продажи (или их копиями). Подробнее про сроки подачи декларации речь пойдет чуть позже.

При этом договоров должно быть 2. Один из них составлен при покупке автомобиля (в январе), а другой при его продаже (в сентябре). Если договор купли-продажи автомобиля не сохранился, то следует обратиться к другим способам уменьшения налога.

2. Длительное владение автомобилем

Рассмотрим автомобиль Енисей 2, который продан на 150 000 рублей дороже, чем куплен. Этот автомобиль также не будет облагаться подоходным налогом, т.к. он находился в собственности более 3-х лет. НК РФ, статья 217:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
…
171) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

• от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 2171 настоящего Кодекса;
• от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Таким образом, длительное владение машиной может полностью освободить продавца от уплаты налога.

Если между покупкой и продажей машины прошло 3 года или более, то продавец не должен платить налог и подавать декларацию.

3. Налоговый вычет

Владелец автомобиля может рассчитывать на получение налогового вычета в том случае, если он не смог полностью избежать уплаты налогов по одному из вышеприведенных способов.

К данному пункту относятся автомобили Енисей 3 и Енисейчик, которые были проданы дороже, чем куплены и находились в собственности менее 3-х лет. Кроме того, к этому же пункту относится и владелец автомобиля Енисей 1, если он потерял договор о покупке автомобиля.

Статья 220 Налогового кодекса:

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
…
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
…
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Итак, что означает налоговый вычет в размере 250 000 рублей? В данном случае из стоимости автомобиля при продаже будут вычтены 250 000 рублей, а с оставшейся суммы нужно будет заплатить налог с продажи автомобиля.

Енисей 1: (450 000 — 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Енисей 3: (450 000 — 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Енисейчик (250 000 — 250 000) * 0.13 = 0 рублей.

Заметьте, автомобиль проданный за 250 000 рублей или дешевле не облагается налогом с продажи. Однако имейте в виду, что налоговый вычет в размере 250 000 рублей предоставляется только 1 раз в год.

Например, при одновременной продаже автомобилей Енисей 3 и Енисейчик сумма налога составит:

(450 000 + 250 000 — 250 000) * 0.13 = 58 500 рублей.

4. Уменьшение дохода на сумму расходов

Существует еще один вариант уменьшения суммы налога — уменьшение дохода на сумму расходов. Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации, часть 2:

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Это вариант имеет смысл использовать, если автомобиль продан дороже, чем куплен.

Способ хорошо подходит для продажи автомобиля Енисей 4 (он куплен за 350 000 рублей и продается за 450 000 рублей).

В этом случае величина налога составит:

Енисей 4: (450 000 — 350 000) * 0.13 = 13 000 рублей.

Если в той же ситуации воспользоваться вычетом в размере 250 000, то величина налога будет значительно больше:

Енисей 4: (450 000 — 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Тем не менее бывают случаи, когда приходится использовать второй вариант. Например, если договор покупки автомобиля утерян и его невозможно предоставить в налоговую.

Примечание. Начиная с 2019 года уменьшить стоимость продажи можно не только на величину собственных расходов, но и на величину расходов предыдущего собственника. Однако это относится только к случаям, когда автомобиль получен по наследству или в дар. Данный вопрос рассмотрен в отдельной статье.

Обратите внимание, нельзя воспользоваться одновременно (для одного и того же автомобиля) вычетом в размере 250 000 и уменьшить доходы на стоимость расходов. Разрешается выбрать только один из вариантов.

Итак, еще раз приведу перечень ситуаций, в которых налог с продажи автомобиля можно не уплачивать:

• Стоимость автомобиля при продаже меньше стоимости при покупке;
• Владение автомобилем 3 года или более;
• Стоимость продажи автомобиля составляет 250 000 или менее.

Во всех остальных случаях при продаже автомобиля придется заплатить налог. Кстати, начиная с 2011 года продажу автомобиля можно выполнить по упрощенной схеме, не снимая автомобиль с учета.

Какой вариант уменьшения налога выбрать?

В следующей таблице приведены оптимальные варианты для самых распространенных ситуаций:

Ситуация	Способ уменьшения налоговой базы	Пункт статьи
Договор покупки автомобиля утерян	Налоговый вычет	Пункт 3
Договор покупки на руках, стоимость продажи меньше стоимости покупки.	Уменьшение дохода на сумму расходов	Пункт 4
Договор покупки на руках, стоимость продажи больше стоимости покупки, стоимость покупки менее 250 000 рублей.	Налоговый вычет	Пункт 3
Договор покупки на руках, стоимость продажи больше стоимости покупки, стоимость покупки более 250 000 рублей.	Уменьшение дохода на сумму расходов	Пункт 4

Не в каждой ситуации налог удастся уменьшить до 0, однако пользуясь приведенной таблицей Вы сможете добиться минимальной суммы платежа.

Порядок уплаты налога при продаже автомобиля

Обратите внимание, что даже если по Вашим расчетам Вы ничего не должны налоговой после продажи автомобиля, декларацию все равно придется подать. Единственное условие, при котором не нужно подавать декларацию в 2020 году, состоит в том, что Вы владеете автомобилем более 3-х лет.

Налоговая декларация за текущий год (2019) подается в начале следующего года (2020). Последний срок, когда в налоговой примут Вашу декларацию без штрафных санкций — 30 апреля. Рекомендую подавать декларацию в конце февраля или начале марта, т.к. к концу марта в налоговой начинается сезон очередей.

Налоговая декларация при продаже автомобиля заполняется при помощи специальной программы, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Подчеркну, что программа для 2019 года появится лишь в начале 2020 года. Прошлогодние программы использовать не имеет смысла, т.к. за год налоговое законодательство может существенно измениться.

Кроме подачи налоговой декларации продавцу автомобиля необходимо уплатить и сам подоходный налог. Сделать это можно как сразу же после продажи автомобиля, так и после подачи налоговой декларации (но до 15 июля).

Налог с продажи автомобиля для не резидентов РФ

Отдельного внимания заслуживает уплата налога с продажи автомобиля лицами, не являющимися резидентами. Сначала разберемся, кто признается налоговым резидентом Российской Федерации (статья 207 Налогового кодекса):

2. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья.

Все остальные продавцы автомобилей на территории РФ налоговыми резидентами не являются.

Особенности уплаты налога не резидентами:

• 1. Величина налога составляет 30 процентов от стоимости автомобиля.
• 2. Не резиденты РФ не могут воспользоваться налоговым вычетом, т.е. должны уплачивать налог с полной суммы продажи.
• 3. Если не резидент владеет автомобилем в течение 3-х лет или более, то он освобождается от уплаты налога. Данный пункт распространяется на сделки, заключенные после 1 января 2019 года.

Внимание! До 1 января 2019 года не резиденты РФ должны были платить налог с продажи автомобиля даже в том случае, если владеют автомобилем более 3-х лет.

Если Вы продали машину в 2018 году или ранее и не являлись налоговым резидентом РФ, то имейте в виду, что налог с продажи автомобиля придется заплатить в любом случае. И его величина составляет 30 процентов от стоимости продажи.

Итак, подведем итоги этой статьи:

1. После продажи автомобиля следует выбрать способ, который позволит минимизировать размер налога.
2. Подайте налоговую декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.
3. Уплатите налог до 15 июля следующего после продажи года.

Уверен, что после прочтения этой статьи расчет налога с продажи любого автомобиля не составит труда.

Удачи на дорогах!

Максим Калашников Последнее обновление: 2 ноября 2019 Раздел: Интересные факты Читать все комментарии

Добрый вечер.

Налог платить не надо, так как сумма продажи меньше чем сумма покупки.

Надо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с договорами покупки и продажи авто. Налоговая декларация за текущий год (2019) подается в начале следующего года (2020). Последний срок, когда в налоговой примут Вашу декларацию без штрафных санкций — 30 апреля.

Здравствуйте, покупала машину в 2017г.за 450000 продала в 2019г.за 360000, ДКП от 2017г.нет. Скажите, какую сумму придётся заплатить и возможен ли возврат налога за продажу? Спасибо.

Наталья, здравствуйте.

Если воспользоваться вычетом в размере 250 000 рублей, то размер налога (360 000 — 250 000) * 0.13 = 14 300 рублей.

В данном случае имеет смысл попытаться восстановить договор о покупке автомобиля (копия могла сохраниться у продавца или в архиве ГИБДД, где автомобиль ставился на учет).

Удачи на дорогах!

Добрый день! В ноябре приобрела авто 2017 года за 26000 бел.руб., но не моя машина и хочу продать за такую же сумму. Когда могу продать и без налогов? Цену подымать не буду, как купила, так и отдам.

Благодарю за ответ.

«Ольга-270»

Добрый день.

Вопрос актуален для РФ или РБ? (…за 26000 бел.руб…)

И что значит: (…но не моя машина…), машина не понравилась или документы не на Вас?

Ольга, здравствуйте.

1. Вы пишите про использование иностранной валюты при покупке автомобиля. К сожалению, я не знаю, как на практике российская налоговая будет пересчитывать иностранную валюту в российские рубли. Если говорить в целом, то Вам нужно выяснить, по какому курсу будет пересчитана стоимость автомобиля при покупке. Например, получится 728 000 рублей. Продать машину нужно будет за ту же сумму в рублях или дешевле, тогда налога не будет.

2. Если Вы продадите машину за ту же сумму в иностранной валюте (26 000 бел. рублей), то вполне возможно, что из-за разницы курсов валют в момент покупки и в момент продажи Вы получите какой-то доход. С этого дохода придется платить налог.

Декларацию придется подать в любом случае.

Удачи на дорогах!

Здравствуйте! Возник непонятный момент. Если я купил авто в июле 2018 за 520 тыс., а продам в марте 2020 к примеру за 550 тыс. какой будет итоговый налог? От разницы продажи (550-520)×0.13? Все ДКП будут на руках.

Юриц, здравствуйте.

Именно так. (550 000 — 520 000) * 0.13 = 3 900 рублей. Декларацию нужно будет подать в налоговую в начале 2021 года.

Удачи на дорогах!

Добрый день!Ситуация такая,авто куплен за 165000р,и через 2 года продан за 200000р.Пришло письмо с налогом 2000р с продажи.Должен ли в этом случае я платить налог,если авто стоит меньше 200т.р? Как высчитать налог?

Добрый день, пришло требование с налоговой о предоставление декларации 3ндфл.

в 2015г. купила а/м за 20 000р. в 2016г. продала за 80 000р. Если я воспользуюсь правом вычета 250т.р, к уплате налога не будет, но смогу ли я потом воспользоваться правом на налоговый вычет за покупку квартиры?

Александр, здравствуйте.

Если Вы своевременно подали декларацию и воспользовались в ней вычетом в размере 250 000 рублей, то налога в этом случае быть не должно.

Вы уверены, что в письме речь идет именно о налоге? А не о штрафе за неподачу декларации?

Анна, здравствуйте.

Само по себе использование вычета в размере 250 000 рублей не отменяет возможность использования вычета на недвижимость.

Однако нужно учитывать, что если оба вычета Вы хотите получить за один и тот же год (2019-й), то всю информацию нужно представить в одной декларации 3НДФЛ.

Удачи на дорогах!

Здравствуйте я приобретал автомобили в личное пользование в 2013 году ВАЗ21213 за 50000р., продал за в 2017году за100000р. в 2015 году купил за 10000р. ВАЗ2121 и продал за 50000р., в 2016 году купил ФОРД ФОКУС за 300000р.и в 2017 продал за 150000р., в 2017 году купил ВАЗ2107 за 50000р. и в 2017 году продал за 60000р. За данные сделки налоговая посчитала, что я занимался незаконно предпринимательской деятельностью. и прислала налог на сумму 46800р. Я никакой предпринимательской деятельностью не занимаюсь. Что мне делать. Являюсь инвалидом 3 группы нигде не работаю.

Вячеслав-123,

Добрый день.

А Вы подавали налоговые декларации за проданные автомобили?

Вячеслав, здравствуйте.

Насколько я понимаю, Вы своевременно не подали декларации. Поэтому налоговая просто сложила все суммы продажи машины, умножила на 0,13 и получила сумму 46 800.

В данном случае Вам нужно оформить декларации за 2017 год (машины 1, 3 и 4) и за 2015 год (машина 2).

Декларация за 2017:

машина 1: вычет 906 — размер 100 000

машина 3: вычет 903 — размер 150 000 (с приложением договора о покупке за 300 000)

машина 4: вычет 906 — размер 60 000

Декларация за 2015:

машина 2: вычет 906 — размер 50 000

При таком раскладе размер налога в каждой из деклараций будет равен 0. Вам останется только заплатить 2 штрафа за несвоевременную подачу декларации (по 1 000 рублей каждый).

Удачи на дорогах!

В апреле 2017 приобрела авто за 100 000руб., продала его в феврале 2018 за 190 000руб. Также в феврале 2018 купила авто за 320 000, продала в сентябре 2018 за 300 000. При составлении 3-ндфл за 2018 год для получения налогового вычета за квартиру не указала эти авто. Получается, что теперь мне нужно указать эти продажи в декларации за 2019 и оплатить два штрафа за несвоевременную подачу? И каков будет размер налага с продажи? Заранее спасибо за ответ!

Светлана, здравствуйте.

1. Нет, эти машины не нужно указывать в декларации 2019 года. Нужно заново оформить декларацию за 2018 год, внести в нее сведения и о квартире, и об автомобилях.

2. Для первого автомобиля воспользуйтесь вычетом 906 в размере 190 000 рублей.

Для второго автомобиля воспользуйтесь вычетом 903 в размере 300 000 рублей и приложите договор о его покупке.

В этом случае налога не будет. Возможен один штраф в размере 1 000 рублей за несвоевременную подачу декларации.

Удачи на дорогах!

Добрый день! В марте прошлого года купила новый автомобиль в салоне за 1500тр. В январе этого года продала старый автомобиль за 700тр. И продаю так же и новый автомобиль за 1400тр. Сколько налогов мне нужно будет уплатить? И нужно ли подавать декларации?

Добрый день! В марте прошлого года купила новый автомобиль в салоне за 1500тр. В январе этого года продала старый автомобиль(10лет) за 700тр. И продаю так же и новый автомобиль за 1400тр. Сколько налогов мне нужно будет уплатить? И также продала в 2019г квартиру полученную по наследству (менее 3х лет в пользовании). И нужно ли подавать декларации?

Татьяна-229, здравствуйте.

1. Первая машина была в собственности 10 лет? Если это так, то отчитываться за нее не надо.

2. Для машины 2 воспользуйтесь вычетом 903 в размере 1 400 000. В этом случае налога не будет.

3. Декларацию нужно подать, в ней нужно отчитаться за машину 2 и за квартиру.

4. Налог возможен за продажу квартиры.

Удачи на дорогах!

Добрый день. От знакомого слышал, что с текущего года срок владения авто, чтобы при продаже не платить налог, увеличился с 3 лет до 5. В изменениях к статье 217 НК не нашёл подтверждения. Подскажите срок остался прежним, после 3-х лет налог не платится?

Николай-238,

Добрый день.

Откуда сведения?

В НК РФ без изменений.

Здравствуйте, в 2018 году приобретал машину ВАЗ-2115 за 50т.р.. в 2019 году летом продал за 68т.р.. Сейчас мне с налоговой инспекции пришло письмо, а том что мне необходимо отправить декларацию. Вопрос: зачем и почему? Сумма за машину не переваливает 250т.р., когда нужно в обязательном порядке отправлять декларацию. Моя сумма значительно ниже. Для чего у меня спрашивают декларацию? Должен ли я оплачивать налог?

Здравствуйте! В июле 2012 года купили с мужем новую машину за 650 тысяч рублей. В марте 2019 года муж умер и машина досталась мне по наследству. В октябре 2019 года я отдала машину зятю, но оформили мы её, как через куплю-продажу за 600 тысяч рублей. Хоть денег я с зятя и дочери, естественно, не брала. Пришло письмо от налоговой службы. Возьмут ли с меня налог за машину? Заранее вам благодарна за ответ.

Валентина-29,

Добрый вечер.

Да, так как Вы получили авто по наследству и продали её.

Александр-929, здравствуйте.

1. Вы владели автомобилем меньше 3-х лет и, следовательно, должны предоставить налоговую декларацию. Сумма продажи не влияет на обязанность по предоставлению декларации.

2. Если Вы правильно составите декларацию и воспользуетесь вычетом 906 в размере 68 000, то налога не будет.

Удачи на дорогах!

Валентина-29, здравствуйте.

Если у Вас остался договор о покупке автомобиля мужем за 650 000 рублей, то Вы можете использовать его для получения вычета при подаче налоговой декларации. В этом случае налога с продажи автомобиля не будет.

В целом Вам повезло, такая схема работает с 1 января 2019 года. До 2019 года пришлось бы платить налог.

Удачи на дорогах!

Добрый день! Приобрел авто за 1 руб в июне 2019 года (выкупил у организации). Продаю за 550 т.руб. Какой налог мне надо будет оплатить?

Если продам за 250 т.руб Какой налог мне надо будет оплатить?

Алексей-592, здравствуйте.

Максимальный вычет, которым Вы можете воспользоваться — 250 000 рублей (вычет 906).

При продаже за 550 000 размер налога (550 000 — 250 000) * 0.13 = 39 000 рублей.

При продаже за 250 000 размер налога (250 000 — 250 000) * 0.13 = 0.

Удачи на дорогах!

Т.е. т.к за 1 руб купил налог с 550 т.р. будет 71,5 т.р

Алексей-592, при использовании стандартного вычета 906 размер налога составит 39 000. Почему Вы не хотите им воспользоваться?

Добрый день. Купил автомобиль в марте 2017 года. Какой налог я заплачу если продам данный автомобиль за 450 т.р. Купил я его за 3.5 т.р. Хочу продать его в марте 2020 г.

Сергей-872,

Добрый день.

Если авто у Вас будет три года и более декларацию и налог подавать/платить не надо.

Посмотрите дату приобретения т/с по договору купли продажи и продавайте днём позже этой даты.

Сергей-872, здравствуйте.

Рифат выше предложил самый рациональный вариант.

Если Вы продадите машину раньше, чем через 3 года, то размер налога составит (450 000 — 250 000) * 0.13 = 26 000 рублей.

Удачи на дорогах!

Добрый день! Купил б/у автомобиль в 2018 году за 400 000 рублей. В 2020 году по трейд-ин купил новый автомобиль за 1 540 000 рублей. Б/у автомобиль приняли в зачет по цене 634 000 рублей. Внес наличными 200 000 рублей и на 706 000 рублей оформил кредитный договор (947 000 рублей, с учетом процентов по кредиту и страхованию).Какую сумму налога я должен заплатить за б/у автомобиль.

Спасибо.

Сергей117, здравствуйте.

(634 000 — 400 000) * 0.13 = 30 420 рублей.

Удачи на дорогах!

У меня было открыто ИП с 2015 года грузоперевозки. На данный момент оно закрыто с 10.01.2020 (я физлицо). Машину покупал в сентябре месяце 2017 года и использовал в коммерческих целях. Сейчас хочу продать фирме ООО, на какой налог я попадаю и как минимизировать налог (покупал 408000 продаю 400000).

Василий-100,

Добрый день.

Вы т/с оформляли на ИП или на «физика»?

Рифат, добрый день! Я незнаю как можно оформить на ип, в документах написан собственник моё ФИО.

Василий-100,

Добрый вечер.

В таком случае Вы продаете т/с как физическое лицо. Учитывая что авто был в Вашем пользовании менее трех лет, но при продажи Вы не получили прибыль (нужны будут договор приобретения/стоимость т/с и договор продажи/стоимость ) в налоговой декларации надо указать эти суммы. Налог платить не придется.

Рифат, был сейчас в налоговой на консультации, сказали если вы были на ЕНВД и транспорт был использован в коммерческой деяельности, то надо платить ндфл 13% и даже вне зависимости от срока владения… кто что может сказать

Василий-100,

Добрый день.

Получается что Вы приобрели т/с на доходы от ИП?

Рифат, при покупке оплата была взнос наличных на расчетный счет фирмы. Как определить доход ип или свой доход?

Василий-100: НК РФ статья 220 пункт 2 подпункт 4:

4) если иное не предусмотрено подпунктом 2.1 или 2.2 настоящего пункта, положения подпункта 1 пункта 1 настоящей статьи не применяются в отношении доходов, полученных:

от продажи недвижимого имущества и (или) транспортных средств, которые использовались в предпринимательской деятельности;

То есть вычет в данном случае (ни 250 000, ни в размере расходов) получить не удастся.

Единственный вариант продать машину без налога — продать ее через 3 года после покупки. НК РФ, статья 217 позволяет так сделать:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Тем более, что ждать в Вашем случае не так уж и долго.

Либо продать сейчас с налогом 52 000 рублей.

Удачи на дорогах!

Максим, спасибо за ответ!

Здравствуйте, купил автомобиль в Японии, оплатил таможню, получил на руки таможенный ордер, там прописанная сумма машины 550 тыс. руб. + пошлина 200 тыс. руб. машину я не регистрировал в налоговой она не числится, если я сейчас продам ее за 800 тыс. руб. я заплачу налог?

Вячеслав-127, добрый день.

При постановке т/с на учет ГИБДД передает в налоговую сведения ДКП о владельцах (продавец — покупатель) т/с.

Здравствуйте! Такая ситуация,хочу обменять авто на другое с помощью договора мены с доплатой некой суммы,к примеру 50 000. Новым авто не планирую владеть долго. Вопрос: после продажи скажем через полгода какой налог мне надо будет уплатить? Получается я ее купил за 50 000? при условии если продам скажем за 150 000? это 100 000 дохода получил что ли? Или лучше составить 2 ДКП? Разъясните пожалуйста…

Вячеслав-127, здравствуйте.

Вы владеете автомобилем меньше 3-х лет, то есть Вы в любом случае должны отчитаться по нему перед налоговой. При подаче декларации Вам нужно будет уменьшить стоимость продажи на документально подтвержденные расходы на покупку. То есть в идеальном случае размер налога составит:

(800 000 — 750 000) * 0.13 = 6 500 рублей.

А вообще в данном случае рекомендую Вам заранее (до продажи машины) сходить в Вашу налоговую и проконсультироваться у сотрудников, не будет ли проблем в случае предоставления таможенного ордера. Мне с такими случаями пока что сталкиваться не приходилось, поэтому не могу сказать, какие возможны проблемы.

Удачи на дорогах!

crysis, здравствуйте.

Если Вы планируете в будущем продавать машину, то имеет смысл составить 2 договора купли-продажи. С такими договорами сотрудники налоговой сталкиваются постоянно и проблем они не вызывают. Договор мены — более экзотический вариант для налоговой.

Теоретически можно попробовать получить вычет и с договором мены. То есть в налоговую в этом случае кроме договора мены нужно будет предоставить и договор о покупке старого автомобиля, который Вы обменяли. Однако не исключено, что сотрудники не захотят разбираться с такой «сложной» сделкой, поэтому придется дополнительно давать им разъяснения.

Удачи на дорогах!

В этом материале разберем, какие подержанные машины продаются в нашей стране чаще и дороже других.

Статистика продаж автомобилей с пробегом позволяет разделить машины на 4 категории – по маркам, моделям, годам производства и ценам, которые просят за авто продавцы.

Марки

По данным АВТОСТАТа на ноябрь 2017-го, 10 самых продаваемых марок в России – это:

• Lada;
• Toyota;
• Nissan;
• Hyundai;
• Chevrolet;
• KIA;
• Ford;
• Volkswagen;
• Renault;
• Mitsubishi.

Российский автопром традиционно возглавляет рейтинг продаж машин с пробегом – наши авто гораздо дешевле иномарок и проще в обслуживании. В 2017-ом наши соотечественники продали и купили 1,4 миллиона автомобилей марки «ВАЗ».

Также новых владельцев обрели полмиллиона «Тойот». Японский бренд занимает вторую строчку рейтинга не напрасно – продажи растут, на смену приевшимся моделям приходят рестайлинги.

Третье место — «Ниссан». За 2017-й наши соотечественники продали и купили четверть миллиона машин японской марки.

Модели

Если вы собрались продавать Форд Фокус II, будьте уверены: машина найдет покупателя быстро. В десятке самых продаваемых авто по моделям сегодня:

• LADA 2114;
• LADA 2107;
• Ford Focus;
• LADA 2110;
• LADA 2170 («Приора»);
• LADA 4X4;
• Toyota Corolla;
• LADA 2112;
• LADA 2115;
• Hyundai Solaris.

Среди российских моделей сегодня чаще продаются «четырнадцатая» — 400 тысяч машин, «семерка» — 280 и «десятка», которых россияне продали 225 тысяч штук.

Очевидное лидерство среди иномарок у «Фокуса» — в этом году перепродали 125 тысяч автомобилей. Следом идет «Королла» — с молотка ушло 100 тысяч машин. Третье место по продажам занял «Солярис» — по вторичному рынку разошлись 70 тысяч авто.

Возраст

Статистика продажи б/у автомобилей по годам производства делится на 4 категории:

• 8 лет и старше;
• 6-7 лет;
• 4-5 лет;
• 3 года и младше.

40% проданных б/у машин – 8 лет и старше. Самые популярные машины сейчас – 2007-2009 годов выпуска. Чаще продают «Короллу» 2008 г.

Чуть менее популярны машины 2012-2013 годов выпуска. Они занимают четверть от всех проданных машин. Бесспорный лидер – «Фокус» 2012 г.

Следом идут автомобили 2010-2011 года выпуска, самый популярный из которых – «Солярис» 2011 г.

Машины 2014 года выпуска и младше владельцы пока выставляют неохотно. Впрочем, объявления уже есть. Лидер – тот же «Солярис», но уже 2014 года.

Цены

Статистика продаж подержанных автомобилей в России отслеживается также по ценам и их соотношению с пробегом.

Самый популярный диапазон – от 300 до 600 тысяч рублей. Это 36% от всех проданных на вторичном рынке машин.

Далее идут авто по цене от 600 тысяч до 1 миллиона рублей – больше четверти предложений.

Следующие по популярности – автомобили стоимостью до 300 тысяч рублей, например, отечественная «Гранта» 2013 г.в.

Затем идут машины, за которых владелец просит от 1 до 1,5 миллиона рублей. Лучшая машина за эти деньги – «Камри» 2012 г.в.

Наименее популярные – б/у авто по цене свыше 1,5 миллиона рублей. Здесь лидирует «Лэнд Крузер» 2008 г.в.

Также читайте: Как оценить свой автомобиль для продажи

История автомобиля

Чтобы там ни говорили цифры статистики, проверяйте чистоту истории автомобиля, который вы продаете. От этого также зависит, как быстро машина уйдет с молотка.

Узнать, попадал ли авто в ДТП, когда его ремонтировали, и сколько на самом деле ему лет, можно с помощью сервиса Автокод. Сервис проверит автомобиль за 5 минут, нужно только знать гос.номер или VIN. Запустив проверку, вы также узнаете:

• история пробег;
• ремонтные работы;
• данные ПТС и ОСАГО;
• информацию о залоге, кредите, аресте;
• историю штрафов;
• информацию о работе в такси;
• таможенную историю;
• информацию о ТО.

Автомобиль в полном порядке – есть все шансы продать его за хорошие деньги. Но если проверка покажет, что у машины скручен пробег, наложены штрафы или не пройден технический осмотр, будьте готовы исправить положение или хотя бы сделать скидку. Ведь покупатель также может проверить машину перед встречей с вами.

Если вы профессионально занимаетесь перепродажей автомобилей, ознакомьтесь с нашим специальным предложением пакет отчетов «Перекуп».

Если Вы собираетесь продать машину или уже продали авто, которым владели больше 3 лет, то Вы можете поинтересоваться, подлежит ли налогообложению доход от этой сделки. Из статьи Вы узнаете, существует ли налог при продаже автомобиля более 3 лет в собственности, как правильно рассчитать срок владения авто, а также, нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности.

Налог при продаже автомобиля более 3 лет в собственности

Обратимся к действующему законодательству, чтобы ответить на вопрос «нужно ли платить налог с продажи автомобиля более 3 лет в собственности».

Физические лица исчисляют и уплачивают налог на доходы физических лиц (НДФЛ) исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса, когда такие доходы не подлежат налогообложению.

Согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы, получаемые физическими лицами:

• от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
• от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Машины в данном случае относятся к иному имуществу. Поэтому можно сделать вывод — налог с продажи автомобиля в собственности более 3 лет не платится.

Кстати, как правильно определить, какой период времени Вы владели автомобилем – более 3 лет или менее? Для этого необходимо учитывать дату его передачи, в частности, на основании договора купли-продажи, а не дату регистрации в органах ГИБДД.

При отчуждении транспортного средства действует общее правило относительно момента возникновения права собственности у приобретателя — момент передачи транспортного средства. При этом регистрация транспортных средств носит учетный характер и не служит основанием для возникновения на них права собственности (Определение Верховного Суда РФ от 6 сентября 2016 года № 41-КГ16-25, Письмо УФНС по г. Москве от 06.10.2008 № 28-10/093440@).

Если Вы продали автомобиль более 3 лет в собственности, налог платить не нужно. Надо ли подавать декларацию?

Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности?

Как мы выяснили, налог при продаже машины, более 3 лет находящейся в Вашей собственности, не уплачивается. Остается ли обязанность заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля более 3 лет? Откроем Налоговый кодекс, а именно статью 229, согласно которой налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 НК РФ (за исключением доходов, указанных в пунктах 60 и 66 статьи 217 НК РФ).

Таким образом, налогоплательщик вправе не подавать декларацию при продаже автомобиля, более 3 лет ему принадлежащего, если нет иных доходов, подлежащих декларированию (Письмо Минфина от 30.05.2018 N 03-04-05/36698).

Ответим на некоторые другие вопросы, связанные с уплатой налога и подачей декларации при продаже машины больше 3 лет в собственности.

Если автомобиль в собственности 5 лет, надо ли платить налог и подавать декларацию при его продаже?

При продаже машины, которой Вы владели 3 года и более, подавать декларацию 3-НДФЛ и платить подоходный налог не нужно.

Будет ли налог с продажи автомобиля в 2019 году — в собственности более 3 лет?

Продажа автомобиля более 3 лет в собственности в 2019 году не подразумевает уплату НДФЛ и декларирование полученных в связи с этой сделкой доходов.

Итак, налог при продаже автомобиля более 3 лет в собственности не платится – законодатель освободил от обязанности уплачивать 13 % в этом случае. Кроме того, ответ на вопрос «нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности» будет отрицательный – декларировать доход от продажи машины, которой Вы владели 3 года и больше, не надо.

AlexLauren ›
Блог ›
Налог с продажи автомобиля. Какую сумму НДФЛ придется заплатить? И В каком случае не нужно платить подоходный налог?

пальцы…

Каждый автовладелец сталкивается с ситуацией необходимости продажи старого автомобиля и приобретения нового. Причин, по которым владелец авто решился расстаться со своим старым автомобилем множество, но мы не будем подробно на них останавливаться. Не всем известно, что некоторые сделки по продаже имущества облагаются налогом, это также относится и к продаже автомобиля.

Размер налога с продажи авто зависит от различных факторов, о которых и пойдет речь в данной статье. Также будет рассмотрена ситуация когда подоходный налог от продажи автомобиля платить не придется.

В каких случаях удастся избежать налогового бремени при продаже автомобиля

Подоходный налог, он же НДФЛ, в настоящее время составляет 13%. Рассмотрим несколько ситуаций, когда после продажи автомобиля НДФЛ платить не придется.

1. Длительное владение автомобилем. Ст. 217 Налогового кодекса РФ указывает на доходы, не подлежащие налогообложению. Обратимся к п. 17.1 ст. 217, которая гласит, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися резидентами РФ от продажи жилых домов, квартир, земельных участков, садовых домиков, дач, находящихся в собственности налогоплательщика более трех лет, а также при продаже иного имущества, находящегося в собственности налогоплательщика три года и более не подлежат налогообложению. Отсюда делаем вывод, что если Вы владеете автомобилем более трех лет и решили с ним расстаться, подоходный налог со сделки уплачиваться не будет. К тому же это единственный случай, при котором не возникает обязательства подавать налоговую декларацию.

2. Отсутствие дохода. Если гражданин приобрел машину за 500 тысяч рублей, а продает за 450 тысяч рублей, в данном случае платить налог с продажи автомобиля также не требуется. Это правило вытекает из того, что автовладелец не получил ни какой прибыли с этой сделки. Правда в даном случае придется подавать налоговую декларацию и документы, подтверждающие покупку \ продажу авто.

Что же делать, если необходимые документы утеряны или автомобиль продается за бОльшую сумму, чем был приобретен.
Налоговый вычет — выход из ситуации

Гражданин имеет право на получение налогового вычета, если он не смог избежать налогообложения по одному из указанных выше вариантов. Ст. 220 Налогового кодекса указывает на то, что имеется возможность налогового вычета от продажи иного имущества, не являющегося недвижимым. Если Вы продаете автомобиль, который находится у Вас в собственности менее трех лет, то Вы имеете право на получение налогового вычета, в размере 250 тысяч рублей. К примеру, гражданин продал автомобиль, которым владел менее трех лет за 600 тысяч рублей, в данном случае НДФЛ составит 600*0,13=78 тысяч рублей, если мы применим налоговый вычет, то получим (600-250)*0,13=45.5 т.р. Можно сделать вывод, что от продажи машины с применением налогового вычета Вы можете сэкономить немалую сумму денег. Но, необходимо помнить, что на предоставление налогового вычета гражданин должен заявить самостоятельно в налоговый орган, так как налоговая инспекция не обязана сама предоставлять налоговые вычеты. Указанный налоговый вычет предоставляется на общую сумму не 250 т.р. в календарном году, даже если вы продаете несколько автомобилей.

Возникает законный вопрос: «а что, если в договоре указывать сумму не более 250 т.р, даже если фактически транспортное средство продается дороже?»

Рассмотрим несколько примеров расчета налога с продажи автомобиля:

Вы приобрели автомобиль в 2014 году за 300 тысяч рублей и собираетесь его продать в 2015 году за 350 тысяч рублей. Налогооблагаемая база в этом случае равна 100 тысячам рублей (350-250). Подоходный налог в рассмотренном примере составит 100*0,13=13 тысяч рублей.
Вы приобрели автомобиль в 2014 году за 230 тысяч рублей и собираетесь его продать за 240 тысяч рублей. Налогооблагаемая база в этом случае будет равна нулю (240-250). Этот пример свидетельствует о том, что если сумма дохода от продажи автомобиля составляет менее 250 тысяч рублей, то налог с продажи машины платить не нужно.
Вы купили автомобиль за 600 тысяч рублей, а через год продаете его за 500 тысяч рублей. В данном случае возможно несколько вариантов:

1) Вы не будете платить НДФЛ при продаже автомобиля, если предоставите в налоговую инспекцию документы, подтверждающие сумму затрат. Для этого необходимо вместе с декларацией подать заявление и предоставить документы, подтверждающие затраты на приобретение автомобиля. К данным документам можно отнести: гражданско-правовые договоры (купли-продажи и иные) договор купли-продажи должен присутствовать обязательно, так как он позволяет установить права и обязанности сторон, принадлежность платежных документов к сделке, ее сумму и т.п.; платежные документы (кассовые и товарные чеки, приходные кассовые ордера, расписки, платежные поручения, банковские выписки и т.п.)

2) Вы будете платить налог, если не сможете предоставить документальное подтверждение произведенных затрат на покупку. Если применить налоговый вычет к рассматриваемой ситуации, то налогооблагаемая база составит 250 тысяч рублей. Размер налога на продажу автомобиля в данном случае составит 250*0,13=32,5 тысячи рублей.

Вы купили машину в январе 2009 года за 600 тысяч рублей и продали ее в апреле 2015 года за 650 тысяч рублей. В этой ситуации никакого подоходного налога в налоговую инспекцию платить не надо, так как Вы владели автомобилем более трех лет и освобождаетесь от налогообложения.

На основании рассмотренных примеров Вы теперь сможете самостоятельно рассчитать размер налога с продажи машины, если столкнетесь с такой ситуацией.
Полезные советы для минимизации суммы налога при продаже машины

В обязательном порядке сохраняйте документы о покупке автомобиля, так как в будущем они могут Вам понадобиться, если Вы решите продавать машину и при этом избежать налогообложения. Если продавцом является физическое лицо — не забывайте взять с него расписку о получении им денег. В расписке должно быть указано фамилия имя отчество продавца, паспортные данные, полученная им сумма и указание на то по какому договору (дата, номер) были получены данные денежные средства.

Если ваши помыслы чисты и вы уверены, что у покупателя не возникнет проблем с регистрацией автомобиля, попробуйте договориться с ним указать заниженную сумму сделки, в пределах суммы налогового вычета. Это поможет полностью избежать налога с продажи авто.

В случае если Вы собираетесь продавать автомобиль, а он находится у Вас в собственности около трех лет, дождитесь того срока, когда он будет в Вашей собственности три года. Это поможет Вам избежать многих проблем, таких как уплата налога и подача налоговой декларации в налоговую инспекцию.