Куперс

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — один из видов лизинга, который доступен клиентам ЗАО «АВАНГАРД ЛИЗИНГ» и который сегодня активно применяется в мировой экономике. Суть возвратного лизинга заключается в высвобождении связанного капитала за счет продажи имущества: оборудования, автомобилей, недвижимости и других видов основных средств. При этом возвратный лизинг предусматривает лишь смену собственника. Пользователь имущества остается прежним.

Возвратный лизинг позволяет предприятию или организации использовать высвободившиеся финансовые ресурсы для пополнения оборотных средств или погашения дорогого кредита. Компания также может позволить себе приобретение более нового оборудования, не отказываясь при этом от использования старого.

Схема возвратного лизинга

Процедура возвратного лизинга проста. ИП или компания продает лизинговой компании оборудование, недвижимость, транспорт или другие виды имущества при условии, что лизинговая компания впоследствии передаст это имуществу продавцу (лизингополучателю) в аренду. При этом заключение сделки возвратного лизинга может сохранять за лизингополучателем право выкупа имущества.

Возвратный лизинг в три этапа

Механизм возвратного лизинга можно условно разделить на три этапа:

1. Заключение договора возвратного лизинга
2. Выкуп лизинговой компанией оборудования, транспорта или другого имущества у владельца (ИП или компании) с одновременной передачей имущества в аренду
3. Осуществление лизингополучателем ежемесячных лизинговых платежей в соответствии с условиями договора возвратного лизинга

Преимущества возвратного лизинга

Нередко сравнивают возвратный лизинг и кредит под залог. Однако у возвратного лизинга перед кредитом есть существенное преимущество: расходы по договору лизинга в большинстве случаев значительно ниже, чем выплаты по кредиту.

Среди других преимуществ возвратного лизинга:

— возможность оперативного получения средств на дальнейшее развитие бизнеса. Лизингополучатель (компания или ИП) получают от лизинговой компании полную (не остаточную) рыночную стоимость оборудования или другого имущества

— улучшение платежного баланса. По договору лизинга оборудование, автомобили и недвижимость реализуются уже амортизированными, но по рыночной стоимости. Это дает возможность лизингополучателю получить больший доход, что безусловно отразится на его платежном балансе в лучшую сторону

— простота оформления сделки. Лизингополучателю нет необходимости оформлять залог, как в случае с получением банковского кредита

— снижение налоговой нагрузки

— источник средне- и долгосрочного рефинансирования

Оформить возвратный лизинг так же просто, как и любой другой лизинговый контракт.

Возвратный лизинг и законодательство

В законодательстве РБ последней редакции четко регламентируется понятие возвратного лизинга и закрепляется процедура оформления сделки. Нормативная база, которая в деталях определяет порядок проведения операций по возвратному лизингу, позволяет совершать сделки по этом виду лизинга на четких и прозрачных условиях.

Возвратный лизинг в Беларуси и мире

Возвратный лизинг – эта финансовая операция получила широкое распространение в США, Франции, Великобритании. Авиационная техника и недвижимость — вот наиболее распостраненные объекты возвратного лизинга в мировой практике.

В Беларуси возвратный лизинг пока не столь широко распространен. Однако он также постепенно становится одним из способов снизить налоговую нагрузку предприятий и предоставить возможность компаниям, испытывающим дефицит оборотных средств, улучшить свое финансовое положение. Сегодня на условиях возвратного лизинга можно приобретать офисные помещения, складские помещения, прочую недвижимость, оборудование и технику. ЗАО «АВАНГАРД ЛИЗИНГ» — лизинговая компания, которая предлагает удобные, простые и прозрачные условия для совершения сделки по возвратному лизингу.

Особенности возвратного лизинга для юридических лиц

Особенности возвратного лизинга для юридических лиц Лизинг недвижимости для юридических лиц иногда является единственной возможностью для компании приобрести в собственность офис или производственное помещение. Несмотря на то, что лизинг для юридических лиц в Минске – это разновидность аренды, условия по нему гораздо лучше. Покупка недвижимости в лизинг является основной возможностью для того, чтобы найти стороннее финансирование и со временем развить свою фирму или производство. Что влияет на размер лизинговых платежей?

• стоимость недвижимости;
• размер аванса Лизингополучателя;
• срок финансовой аренды;
• сумма инвестиционных затрат лизингодателя по приобретению недвижимости;

Возвратный лизинг недвижимости для юридических лиц Для того, чтобы компании привлечь оборотный средства, существует возвратный лизинг. Возвратный лизинг недвижимости юридических лиц является продуктом, конкурирующим с залоговыми кредитами. По нему лизингополучатель является одновременно и продавцом. Имущество продается лизинговой компании и тут же берется в аренду договору. Возвратный лизинг имущества подразумевает право лизингополучателя на его выкуп. Выгоды лизинга для юридических лиц – это когда лизингополучатель сохраняет возможность пользоваться недвижимостью и в тоже время привлекает дополнительные средства. Особенность возвратного лизинга: Важным условием сделки по схеме обратного лизинга является ликвидность объекта лизинга – его востребованность на вторичном рынке. Обратным лизингом в Республике Беларусь предусматривается следующий порядок действий:

• одна из сторон (владелец) передает объект лизинга в собственность лизингодателю по договорной цене;
• в рамках этого же договора возвратного лизинга новый собственник передает приобретенный объект в аренду на условиях оплаты ежемесячных взносов;
• по окончании срока действия и выполнения условий договора предмет аренды передается обратно клиенту.

Особенности лизинга для юридических лиц: Валюта расчетов – безналичные белорусские рубли. Срок лизинга предоставляется от 1 года до 5 лет. Предметом лизинга может быть только недвижимость. Обеспечением может служить задаток, залог ликвидного имущества, поручительство, страхование риска неуплаты лизинговых платежей; возможна комбинированная форма обеспечения. Порядок расчета суммы очередного лизингового платежа рассчитывается как сумма инвестиционного расхода и дохода лизингодателя в соответствующем периоде. Выплаты осуществляются ежемесячно. Также существует лизинг коммерческой недвижимости. Покупка коммерческой недвижимости имеет ряд преимуществ:

• устойчивость в плане привязки к месту – нет арендодателя, который может вас выселить;
• возможность свободно распоряжаться помещением: делать ремонт, перепланировку, сдавать некоторые помещения;
• текущие затраты на помещение ниже, чем при аренде.

Предоставление договоров лизинга и прав по ним на государственную регистрацию может быть поручена продавцу или лизингополучателю. Расходы по уплате платежей, относящихся к объекту лизинга (налога на землю), возмещаются лизингополучателем.