Куперс

В карточке укажем наименование, подразделение, группу ОС и амортизационную группу.

После этого нужно сохранить и выбрать элемент справочника.

Справочник Объекты эксплуатации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Дальше переходим к заполнению закладок.

Закладка Учет

Порядок учета — здесь мы указываем, как учитывается стоимость основного средства в бухгалтерском и налоговом учетах.

Учет основных средств — заполнение закладки

Выбираете требуемый для каждого основного средства начальных остатков вариант.

Порядок учета основных средств в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Например,

Если Основное средство не амортизируется — это указывается здесь. В этом случае следует выбрать Стоимость не погашается.

Опять же если стоимость ОС уже была списана при принятии к учету, но оно числится в количественном учете, то следует указать Списание при принятии к учету.

Можно указать также МОЛ и Подразделение, за которыми числится основное средство.

В поле принято к учету вводится дата реального принятия к учету основного средства (а не дата ввода начальных остатков).

Результат заполнения закладки Учет строки документа ввода начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Способ поступления также указывается по данным учета в предыдущей программе.

Счета учета ОС и амортизации проставляются по умолчанию. При необходимости их можно изменить.

Закладка Стоимость

Здесь вводятся все стоимостные оценки основного средства. Причем остаточную стоимость система рассчитывает сама исходя из данных Восстановительной стоимости и Накопленной амортизации.

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Если стоимость по БУ и НУ различаются, то система автоматически пытается высчитать разницы по формуле:

ВР = БУ — НУ — ПР.

То есть, как только суммы БУ и НУ различаются — разница попадает в ВР. Изменить сумму в колонке ВР нельзя.

Если разницы постоянные, то следует просто указать сумму в ПР. Сумма в колонке ВР поправится автоматически.

Закладка События.

На этой закладке можно указать данные основных событий ОС, чтобы они попали в события ОС в новой программе.

Закладка События строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Здесь же следует указать суммы переоценки ОС, если она производилась.

Закладка Амортизация

Здесь отражаются данные для начисления амортизации в бухгалтерском и налоговом учете в программе.

Если основное средство амортизируемое, но в данный момент амортизация остановлена (например, законсервированное оборудование), то указываем, что начисление амортизации остановлено.

Закладка Амортизация строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Срок использования — полный срок использования ОС.

Может быть выбран другой метод начисления:

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2 — метод начисления

Если используется метод начисления Пропорционально объему продукции (по выработке), то необходимо предварительно заполнить справочник Показатели наработки, так как его нельзя заполнить из документа.

Указываете показатель наработки и общий объем наработки для ОС.

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2 — наработка

Также следует настроить учет в налоговом учете.

Независимая настройка автоматического расчета амортизации в управленческом учете не предусмотрена.

Закладка Отражение расходов

На этой закладке указываются статьи расходов, на которые должны быть отнесены амортизация и имущественные налоги.

Закладка Отражение расходов строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Пример настройки статьи расходов для амортизации:

Настройка статьи расходов по амортизации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

На закладке «Основное»

Указываем, что наши расходы по основной деятельности.

Распределяем на производственные затраты на статью калькуляции Амортизация оборудования.

Распределяем на подразделение по стоимости материалов.

Распределение затрат по материалам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

И внутри подразделений на продукцию пропорционально количеству выпуска.

Распределение затрат по количеству выпуска в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

На закладке «Регламентированный учет» настраиваем налоговый учет затраты и счета учета по умолчанию.

Настройка статьи расходов по амортизации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Эти счету учета будут подставляться в проводки документов и могут быть изменены при необходимости вручную.

Пример настройки статьи расходов для имущественных расходов:

Настройка статьи расходов по имущественным налогам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Указываем, что расходы по прочей деятельности. Иначе нам нельзя будет установить счет расходов 91.02.

Распределяем на финансовый результат по направлениям деятельности:

Распределение затрат на направление деятельности в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

При этом в способе распределения указан коэффициент распределения только на основную деятельность — производство.

На закладке «Регламентированный учет» настраиваем налоговый учет и счет бухгалтерского учета — 91.02 Прочие расходы.

Настройка статьи расходов по имущественным налогам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Формирование проводок

Все закладки заполнены. Нажимаем кнопку Завершить редактирование и строка записывается в документ.

Документ Ввод начальных остатков внеоборотных активов в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

одним документом можно ввести несколько основных средств ,относящихся к одному подразделению. После проведения документа он формирует все необходимые движения по регистрам учета, кроме проводок БУ и НУ.

Чтобы сформировать проводки нужно или перейти по кнопке в проводки регламентированного учета и нажать кнопку Отразить в регл. учете.

Отразить в регламентированном учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Или перейти в рабочее место Отражение документов в регл.учете и сформировать там проводки по всем введенным документам разом.

Ввод остатков основных средств в управленческом учете

Если ведем управленческий учет и формируем управленческий баланс, то необходимо ввести начальные остатки ОС и в управленческом учете. Они вводятся в меню НСИ и администрирование — Начальное заполнение — Документы ввода начальных остатков.

Выбираем тип операции Прочие активы и пассивы.

Ввод начальных остатков основных средств в управленческом учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Пример заполнения на рисунке. Заполняем Организацию и подразделение в шапке.

Ввод начальных остатков основных средств в управленческом учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2