Куперс

Власти откажутся от «Индивидуального пенсионного капитала»

Центробанк и Минфин анонсировали публичное обсуждение cистемы пенсионных накоплений. Как рассказал замминистра финансов Алексей Моисеев, эти организации решили отказаться от названия «индивидуальный пенсионный капитал» (ИПК) для новой системы.

Реклама

«Законопроект об ИПК — я думаю, что мы с Сергеем Анатольевичем (Сергей Швецов — первый зампредседателя Центробанка — «Газета.Ru») через неделю объявим вам все детали», — пообещал он.

При этом Моисеев не исключил, что это может произойти на Московском финансовом форуме, который пройдет 12-13 сентября.

Как позднее отметил замглавы Минфина, законопроект о новой системе накоплений разработан на основе ранее обсуждавшегося законопроекта об ИПК.

«Основная история — будет отказ от любых средств принуждения к вступлению граждан к вступлению (в систему)», — сказал он журналистам.

Новая добровольная накопительная пенсионная система (индивидуального пенсионного капитала) должна заменить прежний обязательный механизм, замороженный правительством в 2014 году. Тогда в качестве антикризисной меры были прекращены отчисления в накопительную систему (на эти цели шло 6% из 22% пенсионных страховых взносов). Для граждан накопительный компонент был пересчитан в пенсионные коэффициенты.

Концепция ИПК обсуждается уже долгое время среди чиновников. Ведомства разработали концепцию ИПК еще в 2016 году.

Она предполагает, что взносы на накопительную пенсию вместо работодателя будет осуществлять сам работник, отчисляя на это 6% своей зарплаты, с возможностью изменить ставку взносов и отказаться от их уплаты.

Однако оживленная дискуссия развернулась вокруг способа вступления граждан в систему.

Социальный блок правительства оказался против автоподписки. Так, представители правительства и ЦБ открестились от планов включить граждан в систему индивидуального пенсионного капитала (ИПК) «по умолчанию».

По одному из вариантов концепции автоподписка, то есть автоматического включения в систему граждан с возможностью выйти из системы ИПК, должно было происходить в соответствии со статьей №158 Гражданского кодекса «Форма сделок».

В этой статье предусмотрено, что «молчание признается выражением воли совершить сделку в случаях, предусмотренных законом или соглашением сторон». Де-факто, все работники будут включены в систему по умолчанию.

В результате дискуссий и разногласий в правительстве и среди экспертов от нового способа решено было отказаться. Позднее, по данным источника ТАСС, близкого в обсуждению законопроекта, вступление в систему будет полностью добровольным.

Хотя планировалось запустить систему ИПК в 2019 году, однако из-за разногласий между финансово-экономическим и социальным блоками кабмина обсуждение концепции было отложено до формирования нового состава правительства после президентских выборов 2018 года.

В частности, проект завис из-за того, что в приоритетном порядке решили продвигать пенсионную реформу, предполагающую повышение пенсионного возраста. ИПК отложили, чтобы не раздражать граждан до тех пор, пока президент не подпишет пенсионный закон, утверждали ранее источники «Газеты.Ru» в правительстве.

Позднее первый вице-премьер, министр финансов Антон Силуанов как раз на Московском финансовом форуме заявил, что законопроект об ИПК «подвис» из-за пенсионных изменений. Однако запуск системы с 2020 года все же реалистичен, говорил чиновник.

«С учетом того, что пенсионный вопрос – наиболее болезненный для власти в последние годы, вряд ли новую систему пенсионных накоплений примут так быстро. Особенно с учетом того, что система накопительной части пенсии фактически потерпела крах – Минфин регулярно из года в год объявляет о заморозке», — комментирует Нарек Авакян, начальник отдела инвестидей «БКС Брокер».

Как отмечает Павел Сигал, первый вице президент «Опоры России», вопрос о новой пенсионной реформе назрел уже три года назад. Так что вряд ли запуск новой концепции можно ждать в обозримом будущем, названная ранее дата 2020 год тоже может быть сдвинута по времени.

«Новая модель формирования пенсионных накоплений, которая будет представлена в начале сентября, до введения в строй может претерпеть ряд изменений. Часть граждан уже успела перевести пенсионные накопления в сторонние фонды или воспользоваться корпоративными программами и скептически относится к нововведениям», — говорит он.

Как отмечает в свою очередь директор экспертной группы Veta Дмитрий Жарский, приток новых средств в любом случае будет относительно незначительным, поскольку доходы населения растут медленно, а возможность выйти из программы будет использована сразу после получения первых зарплат с вычетом на новые взносы. Кроме того, самая платежеспособная часть населения уже участвует в корпоративной пенсионной программе и дополнительно откладывать средства будут далеко не все.

Индивидуальный капитал

Индивидуальный капитал в капиталистическом обществе (точнее в обществе с рыночной экономикой) — часть общественного капитала в денежной, производительной (помещения, сооружения, оборудование, инструмент, земля и т.д.) или в товарной форме, находящаяся в частной собственности отдельного человека, семьи (капиталиста) и применяемая им для извлечения прибыли. Индивидуальный капитал — это основная единица рыночной (или частнокапиталистической) экономики. Хотя движение общественного капитала есть, в конечном счете, результат кругооборотов Индивидуальных капиталов и борьбы отдельных капиталистов между собой, стремящихся к получению на вложенный в дело свой капитал максимальной прибыли, границы функционирования Индивидуального капитала определяются объективными пропорциями общественного воспроизводства. Движение Индивидуального капитала, как и всего общественного капитала, происходит стихийно, через постоянную диспропорциональность и определенную анархию капиталистического производства, причём часто при обогащение одних капиталистов разоряются другие. Конкретные формы Индивидуального капитала зависят от их роли в исторически определённой структуре общественного производства. Индивидуальный капитал может быть промышленным, торговым или ссудным и приносить владельцу определенную прибыль, либо в виде промышленной или торговой прибыли, или в виде ссудного процента. В эпоху домонополистического капитализма воплощением Индивидуального капитала был отдельный капиталист, соединявший функции собственника и управляющего капиталом. В современных условиях Индивидуальный капитал чаще воплощается в капиталистических фирмах, имеющих сложную организационную структуру, в рамках которой функция собственности, как правило, отделена от функции управления.

В наше время в России, как и в большинстве государств, в основе которых лежит рыночная экономика Индивидуальным капиталистом может быть каждый. Быть индивидуальным капиталистом не означает обязательно быть предпринимателем в понимании действующего законодательства. Индивидуальным капиталистом просто является тот, кто хоть как-то выгодно для себя использует любое свое имущество, включая, разумеется, и деньги. Индивидуальные капиталисты в наше время условно подразделяются на активных, условно активных и пассивных (рантье). Активные индивидуальные капиталисты – это собственно предприниматели любого уровня, это лица, которые вкладывают свой капитал в свое же дело, то есть сами вложили свои деньги и сами ими управляют с целью получения прибыли. Условно активные индивидуальные капиталисты – это лица, которые, например, имеют акции предприятий, в которых сами и работают, но не управляют производством, то есть влияют на получение предприятием прибыли лишь косвенно. К индивидуальным условно активным капиталистам можно отнести также лиц сдающих в аренду свою землю, здания или помещения, в этом случае они лишь способствуют необходимому содержанию этих объектов, но прибыль извлекают лишь из арендной платы. Пассивные же индивидуальные капиталисты (их просто называют рантье), как правило, вкладывают свои деньги в банк или в акции чужого предприятия. Далее они просто получают из мест размещения своего Индивидуально капитала (без какой-либо своей активности), либо проценты от вклада в банке, либо доход (дивиденд) от имеющихся в собственности акций другого предприятия. Любое вложение своего Индивидуального капитала называется инвестированием. Если Вы вкладчик в банке, то по сути, Вы инвестор этого банка, и не важно составляет ли Ваш вклад 10000 рублей или 10000000 рулей, в любом случае Вы инвестор.

Сегодня очень важной задачей каждого человека, имеющего хоть какие-то накопления, сделать правильный выбор для себя как для инвестора, то есть знать, куда и как вложить свои кровные, чтоб они не только не обесценились, но и желательно, принесли бы определенную прибыль. Какой путь выбрать, решает каждый сам. Есть лишь один принцип, чем более Вы активны, тем более активным Индивидуальным капиталистом Вы и сможете стать. Если очень активны и упорны, то идите в предприниматели, если так себе, то ищите условно активное вложение своему капиталу, ну, а ежели пассивны или просто не хотите заморачиваться по этому поводу, то просто становитесь рантье. Хотя, принято считать, что рантье начинается с такого капитала, проценты с которого могут Вам и вашей семье обеспечить вполне приличную жизнь.

Общие положения

Капитал (первоначально – главное имущество).

Капитал как экономическая категория – это стоимость, приносящая его владельцу прибавочную стоимость. Или капитал – это самовозрастающая стоимость Экономическая категория капитализма. Возникает на определенной стадии развития товарного производства, когда рабочая сила становится товаром. Наиболее последовательно и системно сущность капитала впервые была проанализирована К. Марксом

Формула Д — Т- Д| названа Марксом всеобщей формулой капитала

где Д — исходная сумма денег;

Т — символизирует товары;

Д│ = Д + (ΔД) — возросшая на величину (ΔД) исходная сумма денег.

Приращение денег (ΔД) Маркс назвал прибавочной стоимостью, а самовозрастающие деньги – капиталом.

В настоящее время в мировой экономической науке нет однозначного понимания Капитала. В самом общем виде смысловое содержание рассматриваемого понятия сводится к толкованию капитала как блага вообще, использование которого позволяет увеличить будущие блага. Капитал выступает при этом не обязательно в форме денег. Главный его признак – приносить доход своему владельцу

Существенное место в современных определениях понятия капитала отводится характеристике его как главного элемента производства, выступающего в многообразных формах

Более узкий, как бы бухгалтерский подход, определяет капитал как все активы (средства) фирмы. Но активы предприятия – это нематериальные активы, здания, сооружения, незавершенное производство, запасы сырья и материалов, наконец, денежные средства. Поэтому даже это определение следует уточнить:- капитал предприятия – это общая стоимость средств в денежной, материальной и нематериальной формах, инвестированных в формирование его активов. Но в этом определении нет главного – возможности приносить доход владельцу.

Таким образом, собственное более конкретное определение понятия капитала может быть следующим:

Капитал – это определенный вид ресурсов в денежной или любой другой форме, который приносит доход своему владельцу в виде прибыли (промышленной, торговой, процента, ренты) путем самовозрастания своей стоимости в процессе использования.

Р.S.Официальное определение понятия «капитала организации», дано только в Концепции бухгалтерского учета в рыночной экономике России, где указывалось, что «Капитал представляет собой вложения собственников и прибыль, накопленную за все время деятельности организации».

Характеризуя капитал следует отметить следующее.

1.Капитал объединяет три основных фактора производства (капитал, земля и природные ресурсы, трудовые ресурсы).

2. Название капитала (например, промышленный, торговый, ссудный капитал и рента) характеризует сферу приложения капитала.

3. Капитал является главным источником благосостояния собственников, обеспечивая их текущие и перспективные потребности.

4. Размер капитал является главным измерителем рыночной стоимости предприятия.

5. Динамика роста капитала характеризует эффективность его использования

Классификация видов капитала

Многообразие видов капитала характеризуют классификационные критерии.

1.По сфере использованияразличаютпромышленный, торговый, ссудный капитал и ренту.

Внутри каждого вида капитал периодически изменяет своюформу существования.Различаюткапитал в денежной, производительной, товарной форме и торговую прибыль.

Промышленный капиталсвязан с получением дохода на основе использования наемной рабочей силы в процессе производства и реализации товаров. Кругооборот промышленного капитала можно записать следующим образом:

Д – Т — < СП / РС … П … Т| — Д|

Движение капитала в рамках кругооборота распадается на три стадии. На первой стадии капитал выступает в денежной форме и используется для приобретения на рынке необходимых средств производства и рабочей силы. На второй стадии осуществляется процесс производства и создания прибавочной стоимости в форме товара, а капитал представлен производительной формой. На третьей стадии, где возросший капитал выступает в товарной форме, происходит реализация произведенных товаров и присвоение прибавочной стоимости. По завершении кругооборота, капитал вновь приобретает денежную форму.

Для того чтобы процесс производства был непрерывным, каждый индивидуальный капитал должен одновременно находиться во всех трех формах, причем в определенной количественной пропорции. Капитал, проходящий в своем движении три стадии, последовательно принимая соответствующие функциональные формы (денежную, производительную, товарную), Маркс назвал промышленным капиталом.Последний приносит своему владельцу доход в виде прибыли, которую К. Маркс трактовал как форму прибавочной стоимости.

Торговый капитал — это обособившаяся часть промышленного капитала, которая обслуживает процесс реализации товаров. Движение торгового капитала может быть представлено формулой Д — Т- Д|, которая выражает процесс купли товаров с целью их перепродажи для получения прибыли.

Торговый капитал, как и всякий другой капитал, приносит его владельцу определенный доход, называемый торговой прибылью. Её источником служит прибавочная стоимость, созданная в сфере производства. Следовательно, торговая прибыль – это часть прибавочной стоимости, которую промышленник уступает продавцу за услуги по реализации товаров.

Ссудный капитал – это денежный капитал, который собственник отдает заемщику на определенный срок за известную плату, называемую ссудным процентом (или просто процентом).

Движение ссудного капитала может быть выражено формулой Д — Д│, где Д│ = Д + (ΔД).

Источники формирования ссудного капитала:

— временно свободные денежные средства промышленных капиталистов (фонд амортизации, фонд заработной платы, накапливаемая для расширения производства и находящаяся в обороте часть прибыли);

— денежные накопления государства, доходы исбережений граждан;

— денежные средства так называемых институциональных инвесторов – дилеров, брокеров, финансовых и страховых компаний, пенсионных фондов, профессиональных союзов, благотворительных фондов и других.

Арендный (рентный) капитал. Рента – особый вид дохода, представляющий собой вознаграждение за использование имущества, не являющегося собственностью пользователя (земля, жилые здания, складские помещения, ирригационные сооружения, недра, нематериальные активы (имя -брэнд, деловая репутация, технология) и т.д. Таким образом, предоставление другим во временное пользование имеющегося имущества приводит к самовозрастанию богатства его владельца.

2. По объекту инвестирования (длительности участия в процессе оборота капитала)- основной и оборотный, постоянный и переменный капитал.

Кругооборот капитала, рассматриваемый не как единичный акт, а как постоянно повторяющийся процесс, представляет собой оборот капитала. В процессе оборота функционирующий в производстве капитал распадается на основной и оборотный.

Основной капитал – это та часть производительного капитала, которая участвует в производстве производства в течение длительного срока, переносит свою стоимость на готовую продукцию постепенно и возвращается к собственнику в денежной форме по частям в виде амортизационных отчислений. К основному капиталу относятся средства труда – заводские здания, машины, оборудование и т.п. Свою стоимость они переносят на созданный продукт по мере использования и износа в виде амортизационных отчислений.

Оборотный капитал – это часть производительного капитала, вложенная, прежде всего в предметы труда и рабочую силу, которая участвует в процессе производства однократно и полностью переносит свою стоимость на создаваемый продукт.

Постоянный капитал и переменный капитал

Та часть капитала, которая воплощена в средствах производства, называется постоянным капиталом и обозначается буквой С. Другая часть капитала, затрачиваемая на покупку рабочей силы, изменяет свою величину, поскольку наемные рабочие создают новую стоимость, большую, чем стоимость, затраченная на покупку рабочей силы. Эта часть капитала (V) называется переменным капиталом. Созданная прибавочная стоимость обозначается буквой m.

Отношение величины прибавочной стоимости к переменному капиталу (в %) называется нормой прибавочной стоимости.

м % = m / v * 100 %

Масса прибавочной стоимости зависит от нормы прибавочной стоимости, от стоимости единицы рабочей силы и числа эксплуатируемых рабочих.

М = m / v * V,

где V – общие затраты на покупку рабочей силы.

3. По организационно-правовой форме – индивидуальный капитал, паевой, акционерный, монополистический и финансовый капитал

Индивидуальный капитал –капитал индивидуальных предпринимателей.

Паевой капитал – уставный капитал в виде паевых взносов участников партнерских предприятия (обществ с ограниченной ответственностью, коммандитных обществ, кооперативов).

Акционерный капитал — объединенный капитал учредителей АО, который составляет акционерную (коллективную собственность). Акционерный капитал — действительный капитал (функционирует в производстве).

Монополистический капитал — объединенный капитал крупных корпораций, связанных между собой соглашением о разделе рынков сырья, ресурсов и о квоте на производимую продукцию.

Финансовый капитал — объединенный монополистический промышленный капитал и монополистический банковский капитал.

4. По источникам и принадлежности предприятию – различают капитал собственный (принадлежащий на правах собственности), привлеченный (взносы участников, дополнительная эмиссия акций), заемный(привлекаемый на условиях платности, срочности и возвратности), поступающий в порядке перераспределения(страховые возмещения, поступления из бюджетов различных уровней или от вышестоящей (материнской) организации).

5. По характеру участия в производственном процессеразличаютработающий и неработающий («мертвый»)капитал.

6. По соответствию правовым нормам регулирования – легальный и теневойкапитал.

7. По национальной принадлежности (резидентам) различают отечественный, иностранный и смешанный(совместный)капитал.

8. По форме инвестирования вформирование уставного фонда предприятия различаюткапитал в денежной, материальной и нематериальной форме.

9. По реальности существования – действительный и фиктивный

Действительный капитал -это общая стоимость средств в денежной, материальной и нематериальной формах, фактически инвестированных в формирование его активов, приносящих прибавочную стоимость.

Фиктивный капитал – это ожидаемая, теоретически возможная будущая стоимость вложений. К ним можно отнести вложения в ценные бумаги (акции, облигации, векселя, сертификаты и т.д.) дающие собственнику право на получение потенциальной прибыли за счет роста курсовой стоимости. Эти вложения представляют собой капитал, потому что они теоретически должны принести доход. Но они являются фиктивным капиталом, потому что, с одной стороны, одни ценные бумаги являются только представителями действительного капитала, а другие вообще не представляет никакого функционирующего капитала, а с другой, курсовая стоимость с течением времени может стать не только выше цены приобретения, но даже равной нулю. В реальный, капитал фиктивный, превращается в случае продажи или погашения ценной бумаги.

Рынки капиталов – совокупность нескольких взаимосвязанных рынков, на которых можно приобрести соответствующий вид капитала:

Ø Рынок промышленного капитала.

Ø Рынок торгового капитала.

Ø Рынок ссудных капиталов. Его можно разделить на 4 сегмента:

1. Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств.

2. Рынок инвестиций — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение, прежде всего, основных средств.

3. Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг.

4. Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

Что такое индивидуальный пенсионный капитал?

С 2002 года государство предприняло попытку реформирования системы пенсионного обеспечения граждан.

Выплата разделена на три составляющих:

• базовую;
• страховую;
• накопительную.

Определено, что каждая часть гражданину перечисляется из разных источников финансирования. Последняя позиция – до окончательного израсходования накопленных средств.

Что это?

Урегулирование вопросов по накопительной пенсии законодатель выполнил путём принятия ФЗ № 400.

Понятие индивидуального накопительного капитала подразумевает собой возможность компенсации вышедшему на пенсию человеку того дохода, который гипотетически он мог бы получить, продолжая работать.

Индивидуальный накопительный капитал – добровольные отчисления граждан для увеличения своих доходов после оформления пенсии.

Условия

По замыслу, у каждого работающего гражданина после реформы 2002 года появилась возможность до 6% налоговых отчислений переводить в негосударственный пенсионный фонд.

Далее под собираемые финансы гражданин самостоятельно выбирает управляющую компанию, которая будет приумножать деньги клиента за счёт вложения в инвестиционные проекты.

На сегодняшний день только пятая часть плательщиков взносов определилась с НПФ, а с управляющими компаниями – только единицы.

С 2012 года должно было заработать начисление накопительной пенсии, но ввиду малых сумм данная процедура не осуществилась.

С 2014 года накопительный взнос и вовсе был приостановлен, а средства (6%) направляются на счёт страховой пенсии.

В настоящее время на столе у правительства новая программа управления накопительным капиталом, которая должна на полную силу заработать с 2020 года.

На сегодняшний день имеются следующие условия накопления дополнительной пенсии:

1. Заявитель сам выбирает продолжительность выплат (от 5 лет).
2. Средства не подлежат делению при разводе либо изъятию через суд третьими лицами.
3. Накопленный капитал наследуется.
4. Можно воспользоваться до выхода на пенсию.

Концепция индивидуального пенсионного капитала

В связи с тем, что накопительная пенсия не получила своего развития в нашей стране из-за большого недоверия граждан и низких доходов, предпринята попытка изменения этой системы и перехода к индивидуальному пенсионному капиталу (ИПК).

ИПК – это финансы, которые работник может добровольно со своего заработка перечислять в избранный им негосударственный пенсионный фонд. В первый год действия программы действует нулевая ставка, которая ежегодно будет увеличиваться на 1%.

Максимум – 6%, как и было в случае накопительной пенсии. Однако, гражданин может и отказаться от таких отчислений.

Хотя в законе прописано, что все работающие являются участниками программы «по умолчанию», но законодатель прописал возможность отказа от ИПК через подачу заявления работодателю об отказе от отчислений.

Данные средства должны размещаться только в негосударственных пенсионных фондах.

Будет организована система налоговых льгот для таких плательщиков, что расширит круг лиц, желающих воспользоваться накопительным капиталом. Из числа получателей ИПК исключается ПФ РФ и управляющие компании.

Где можно получить?

Получать накопленные средства пенсионеру полагается со счёта в негосударственном пенсионном фонде. Об их передаче составляется соглашение.

Возможен вариант единовременного получения, разбивки платежей на определённый период, а также до ухода из жизни.

НПФ часто создают как дочерние структуры банков, а отсюда и идёт размещение средств клиента на счету в материнском банке. Минимальный срок получения средств пенсионером – 5 лет.

Рассмотрим предложения НПФ в сравнительной таблице:

Название	Показатели на 2020 год
	Количество клиентов — физлиц	Объём накопления, млн. рублей	Доходность, %
Европейский	813635	58500	8,0
Согласие	1100000	71600	8,92
АО «НПФ Сбербанка»	1059296	74247,1	8,84
ВТБ Пенсионный фонд	1302453	124050,7065	13,25
Газфонд	6100000	425636,643	13,16

Сохранность средств в фондах обеспечивается через их страхование по полному покрытию рисков.

В 2020 году продолжаются процессы реорганизации отдельных НПФ.Хотите узнать, как происходит продление выслуги лет до пенсии для военнослужащих? Тогда вам стоит прочесть статью, представленную по ссылке.

Если же вас интересует вопрос — какие документы необходимы для оформления страховой части пенсии военным пенсионерам, то мы рекомендуем перейти по , и прочесть статью.

Так, «Газфонд» присоединил к себе трёх крупнейших участников рынка данных услуг:

• «Согласие»;
• «Промагрофонд»;
• «КИТ Финанс».

Таким образом, объём привлечённых средств фонда увеличился на более чем 57%. С пенсионными правилами от НПФ «Газфонд» можно познакомиться здесь.

Индексации пенсий

На законодательном уровне закреплено необходимость проведения индексации пенсионных выплат. Это касается как страховых, так и иных видов пенсионных пособий населению страны.

Этот процесс основан на расчёте индекса возрастания минимальной суммы для проживания пенсионера за прошлый год.

Индексирование осуществляется с 1 апреля каждого года на основании постановления Правительства РФ, а также с 1 января на основании закона о бюджете страны на очередной год.

В 2020 году процент индексации социальных пособий составляет 1,5%, а страховых – 0,38% (исходя из запланированного на год индекса инфляции – 5,8%).

Закон

Любой процесс, касающийся населения страны, регулируется двухпалатным законодательным органом России – Советом Федерации и Государственной Думой. Каждый закон проходит одобрение в одной палате и лишь после этого поступает на окончательное утверждение в верхнюю палату.

На данный момент пенсионные отношения граждан урегулированы ФЗ № 400 и 424 «О страховых пенсиях», «О накопительных пенсиях» от декабря 2013 года и частично положениями боле старого законодательного акта – ФЗ № 173 «О трудовых пенсиях в РФ» от декабря 2001 года.

Сейчас на рассмотрении у Правительства находится ещё один нормативный акт, который будет определять будущее накопительной системы – индивидуального накопительного капитала. Этот вопрос в ближайшее время будет выноситься для принятия на законодательном уровне.

Список документов

Для открытия счёта в НПФ от гражданина потребуется заявление, паспортные данные, ИНН и вид связи для контактирования (№ телефона, электронная почта, адрес проживания).

Требования к получателям

Обычно средства для накопления откладываются на длительный период. Поэтому НПФ с целью безубыточности собственной деятельности стимулируют граждан к отсутствию интереса в раннем снятии вложенных финансов.

Например, «НПФ Сбербанка» ввёл следующие критерии:

• за первых 24 месяца к снятию доступно 4/5 вложенных средств;
• от 24 до 60 месяцев – весь вклад и 50% дохода от инвестирования;
• свыше 60 месяцев – весь доход от вклада и инвестиций.

С правилами сотрудничества с указанной организацией знакомьтесь здесь.

Сроки и выплаты

Деньги от граждан НПФ принимают до истечения 3 лет относительно момента получения права на оформление страховой пенсии. Вложенные средства клиент фонда может снять только через 5 лет от начала сотрудничества.

В отдельных случаях возможно досрочное получение финансов:

1. Потеря источника доходов.
2. Обнаружение тяжёлой болезни у клиента либо членов семьи.
3. Уплата долговых обязательств.

По концепции ИПК у клиентов есть возможность запроса периода без оплаты взносов до 5 лет.

Расчёт выплаты до конца жизни ведётся исходя из среднего времени дожития мужчин и женщин после выхода на пенсию. Он соответственно равен 16 и 20 лет по данным государственной службы статистики.

Плюсы и минусы

Концепция индивидуального пенсионного капитала говорит о том, что если гражданин заблаговременно, за 25–30 лет, позаботится о своих пенсионных выплатах, то сможет увеличить объём начисляемых средств (при 6% отчислений) практически вдвое.

Негосударственные ПФ позволяют гражданам вложить средства на более привлекательных условиях, чем депозиты в банках. Все накопления страхуются НПФ, а, значит, сведены к минимуму риски невыплаты средств.

Минусы накопительного капитала в том, что воспользоваться его преимуществами в полном объёме сможет только молодёжь. Эта очень далёкая перспектива и мало кто сейчас задумывается о своих доходах после оформления пенсии.

Ищите ответ на вопрос — куда обратиться для оформления пенсии по возрасту в Москве? Подробная, и весьма актуальная информация по данному вопросу, представлена по .

Как оплатить за детский сад материнским капиталом, вы сможете прочесть в статье.

А узнать, какие документы необходимы для распоряжения материнским капиталом на обучение, вы сможете из статьи.

Для лиц, которые получают заработную плату меньше средней по стране, объём накоплений даже за 10–15 лет не будет существенным.

Это привело к тому, что хоть с 2002 года финансы в накопительную систему и откладывались, но при начислении пенсии выяснилось соотношение накопительного и страхового уровня не превышало 1/20.

Так как накопительная пенсия получалась менее 5% страховой, то накопленные финансы присоединялись к страховому объёму либо переводились в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

С 2014 года внесение средств в накопительную систему заморожено. Индивидуальный накопительный капитал ещё не закреплён законом, что ставит под вопрос его введение с января 2020 года.

Индивидуальный пенсионный капитал станет «налогом на финансовую неграмотность»

Реформу накопительных пенсий оплатят россияне

Минфин и Центробанк назвали новую дату введения индивидуального пенсионного капитала (ИПК), который заменит накопительную часть пенсии. Проекта закона за годы обсуждения ни одно ведомство не обнародовало, но в теории главными новациями должны стать добровольный характер отчислений и невозможность государства использовать накопления будущих пенсионеров. Вместе с тем введение ИПК приведет к увеличению нагрузки на налогоплательщиков.

Обсуждение идеи ИПК началось еще в 2014-2015 гг., но так и не оформилось в законопроект. В предложениях Минфина для пенсионной реформы предполагалось заменить обязательную накопительную часть пенсии на добровольную – ИПК – уже с 2017 г. Позднее в Центробанке прогнозировали начало работы системы с 2018 г., но проект власти в Госдуму так и не внесли.

Документ Минфином и ЦБ будет опубликован в течение месяца, новые сроки озвучили СМИ, по их данным, базовый сценарий согласован на совещании у первого вице-премьера. Сейчас работодатель уплачивает в Пенсионный фонд взносы в размере 22% от зарплаты. Министр финансов Антон Силуанов заявил, что за счет ИПК размер пенсии может быть увеличен на 10-20 процентных пунктов от зарплаты, а дополнительный инвестиционный ресурс в экономике пополнится на 1,5% ВВП. Однако сделано это будет, вероятнее всего, за счет дополнительной нагрузки на пенсионеров.

Переход к ИПК предполагает не замену 6% накопительной части, которую сейчас инвестируют НПФ и ВЭБ, на добровольные отчисления работников, а перераспределение платежей. 22%-е отчисления направятся в распределительную систему и станут страховой частью пенсии (сейчас только страховая часть формируется у «молчунов», оставивших свои деньги в ПФР). Работнику предложат дополнительно, из своей получаемой на руки зарплаты, отчислять до 6% в накопительную часть.

Предварительно власти заявляли о готовности предоставить гражданам возможность отказаться «копить на пенсию» или самостоятельно установить желаемый процент отчислений. Однако в каком формате закон будет представлен – большой вопрос: еще в 2016 г. Минфин хотел принудительно подключить к ИПК всех налогоплательщиков, если работник самостоятельно не установит размер взноса, то автоматически станет откладывать по 6% от зарплаты.

В текущем варианте ИПК станет дополнительной нагрузкой на налогоплательщиков, говорит аналитик «Открытие Брокер» Тимур Нигматуллин.

«Взносы фактически будут уплачиваться в дополнение к обычной ставке страховых взносов в ПФР. Их будет делать сам работник, взнос будет увеличиваться с 0 до 6% на 1 процентный пункт в год, но может быть отменён по желанию работника. В итоге ИПК представляет собой ни что иное, как налог на финансовую неграмотность. Очевидно, что уплачивать подобные взносы будут в первую очередь граждане, которые не знают о подобной реформе и не контролируют свои расчёты с государством. Тем не менее надо признать – нововведение эффективно повысит размер средней пенсии в будущем», – рассказал Накануне.RU аналитик.

Идея существующей накопительной части, которую в свое время агитировали переводить в НПФ, тоже в увеличении будущей пенсии. Но с подачи государства деньги россиян находятся в «заморозке» с 2014 г., тогда отчисления в размере 6% от зарплаты россиян направили на выплаты пенсионерам. Принято решение о продлении меры до 2020 г., что в трехлетней перспективе принесет дополнительные 551,3 млрд руб. ПФР.

Деньги, перечисленные в рамках ИПК, будут собственностью самого гражданина по аналогии с банковским вкладом. Но в отсутствие проекта сложно сказать, сможет ли государство после перехода к ИПК принять в отношении денег россиян решения, аналогичные «заморозке» накопительной части пенсий, добавляет Нигматуллин.

«Теоретически это возможно с точки зрения ежегодно поступаемых платежей, а не суммы накоплений. Например, их можно принудительно направить на погашение дефицита ПФР. Возможно, для этого даже не потребуется принятия нового закона», – говорит он.

По мнению участников рынка, ИПК позволит сбалансировать пенсионную систему. По расчетам Ассоциации негосударственных пенсионных фондов (АНПФ), дефицит взносов на страховую пенсию в 2017 г. оценивается в 34%, его снижение возможно за счет роста тарифа страховых взносов с текущих 22% до минимум 34%. В случае выполнения поручения президента о росте зарплат потребуется еще больший тариф. Введение ИПК решит проблему только в случае максимального охвата населения, но не менее 25% наемных работников с облагаемым доходом не менее 50 тыс. руб., отмечают в альянсе. Там выступают за рост тарифа выше 6%.

Условия привлекательности ИПК: право собственности на средства, правопреемство пенсионных средств в случае смерти участника до назначения ему пенсии и самой пенсии, досрочное получение средств при тяжелой болезни, травме или уничтожении имущества, гарантированный инвестиционный доход, возможность приостановки участия в программе.

Переход к новой системе не сможет сразу покрыть дефицит ПФР, говорит доцент кафедры управления человеческими ресурсами РЭУ им. Г. В. Плеханова Людмила Иванова-Швец, он будет существовать еще достаточное время.

«Переход к ИПК приведет к тому, что государство будет выплачивать только обязательную часть, и происходить это будет не сразу, а по мере достижения пенсионного возраста теми, кто перешел на такую систему. Это, скорее, приведет к большей дифференциации пенсионных выплат, так как граждане очень по-разному отнесутся к переходу к ИПК – одни будут стараться больше зарабатывать или их доход позволит накопить больше, соответственно, и пенсия их может быть больше, а некоторые все равно либо останутся в тени, либо не очень поверят новой системе, и получать будут только минимум. Но самое опасное в этой схеме то, что работающие граждане с низкими заработными платами не смогут накопить на достойную пенсию», – рассказала она Накануне.RU.

Низкий уровень доверия к государству в вопросе формирования пенсий (здесь стоит вспомнить не только «заморозку», но и отказ от второй индексации в кризисные годы, остановку роста пенсий работающих пенсионеров, повышение пенсионного возраста) заставит работников задуматься о целесообразности добровольно копить. Власти уже придумывают стимулы, так, есть решение по освобождению накопительной части от налога на доход физических лиц. Идею в 2017 г. выдвинули участники рынка, регулятор ее поддержал. Однако есть риски того, что россияне при возможности уйдут на пятилетние каникулы для выплат или установят 0% взносов велики. В АНПФ отмечают, что льготы по подоходному налогу – значимый фактор только для высокооплачиваемых работников, а для значительной части снижение реальных доходов существенно превысит эффект господдержки.

У большинства россиян с низкими доходами просто нет возможности в долгосрочном режиме откладывать существенную часть зарплаты на пенсию, говорит заместитель директора Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Юрий Горлин. Сейчас порядка 70% россиян получают зарплату ниже средней, отмечает он.

«Если при зарплате в 40 тыс. руб. у человека есть семья, дети, то душевой доход домохозяйства ниже и существуют более императивные траты. Подтверждение этому – относительно небольшие накопления россиян. При этом чтобы накопительная пенсия была значимой, речь должна идти о накоплении не десятков и даже не сотен тысяч рублей. Второй момент, вызывающий сомнение – инфраструктура НПФ. За предыдущие годы фонды не показали себя, как институт, способный обеспечить доходность, хотя бы соизмеримую с инфляцией. По целому ряду причин доходность НПФ была в полтора раза ниже инфляции. Если ИПК введут в принудительном порядке, люди будут вынуждены отчислять взносы, но это уменьшит их и без того падающие доходы и негативно отразится на экономике, так как снизится платежеспособный спрос», – рассказал он Накануне.RU.

Налоговые льготы, по его словам, увеличат доходность НПФ на несколько десятых процента, но выпадающие доходы получат субъекты, которые являются администраторами НДФЛ. Кроме того, льготы по подоходному налогу опять же получат россияне с высокими доходами – именно они могут быть заинтересованы в ИПК – это сделает плоскую шкалу налога фактически регрессивной.

Так как у многих работников необходимость отчисления дополнительных взносов может вызвать протест, система ИПК, вероятнее всего, станет принудительной, говорит Людмила Иванова-Швец: «Скорее всего, рычаги давления могут передать работодателям, то есть предусмотреть схему, при которой работодателю было бы выгодно, чтобы его работники были включены в эту систему».

Она добавляет, что одной разъяснительной работы среди населения по вопросу формирования пенсий мало, нужна стабильность пенсионной системы, чего нельзя сказать о ней в настоящее время

«За последние 13 лет произошло столько реформ пенсионной системы, что граждане перестали доверять государству, но из-за высокой инфляции и низких доходов не имеют возможности и не видят смысла заниматься самостоятельно пенсионными накоплениями. Государство должно выступить гарантом стабильности», – отмечает эксперт.