Куперс

Банки, которые могут выдавать банковскую гарантию: требования, особенности, как подобрать подходящий банк?

Современные правовые реалии таковы, что банков, которые могут выдавать банковскую гарантию, ограниченное количество, то есть далеко не все организации имеют на это право. Это вполне логично, так как тот финансовый институт, что претендует на подобные возможности, обязан отвечать широкому перечню требований.

Требования к банкам: какие они?

Если раньше (до января 2014 года) реестр банков, которые выдают банковские гарантии, был более обширен, то после вступления в силу ФЗ №44 этот круг существенно сузился в связи с обозначением всех аспектов контрактной системы в сфере закупок для обеспечения государственных/муниципальных нужд. Чтобы претендовать на включение в перечень, каждая организация должна, как минимум:

• Иметь лицензию на банковские операции от Центробанка.
• Осуществлять банковскую деятельность от 5 лет и более.
• Обладать собственными средствами в размере, не менее 1 миллиарда рублей России.
• Соблюдать нормативы, освещенные в ФЗ №86 о Центробанке, на протяжении последнего полугодия.
• Не иметь требования Центробанка о принятии мер по оздоровлению организации на базе 1 параграфа IX главы ФЗ №127 о банкротстве и так далее.

Если все обстоит так, Центробанк направит в Минфин данные, чтобы банк был включен в реестр (о том, как это происходит, сказано ниже).

Реестр банков, выдающих гарантию: где его искать?

Федеральный Закон №44 РФ четко прописывает, что на территории нашей стране ответственность за установление требований в этом векторе является Минфин. Каждый сайт на официальном сайте Министерства публикуется обновленный список учреждений, имеющих право на осуществление такой деятельности.

Таким образом, чтобы попасть в список банков, которые выдают банковские гарантии, и чтобы они (гарантии) при этом были легитимными и способными служить обеспечением на основании 44-ФЗ, каждый банк обязан соответствовать жестким условиям. Все они детально описываются в НК, но самое главное – наличие минимального капитала в 1 миллиард рублей (согласно 3 пункту статьи 74,1 НК РФ), как уже было отмечено. Любое учреждение, попавшее в список, может быть оттуда исключено, так как реестр ежемесячно обновляется. Вы можете в любой момент ознакомиться с полным перечислением ЗДЕСЬ.

Изменения реестра: главные причины

Даже, если банк единожды попал в список, это не значит, что он будет там всегда. Как уже было отмечено, перечень постоянно изменяется, и основанием к этому служит пункт 4 статьи 74,1 НК РФ. В нем описаны случаи, служащие основанием для исключения или включения:

1. Если были выяснены обстоятельства, являющиеся свидетельством о соответствии того банка, что не был включен в реестр, всем требованиям.
2. Наоборот, при выяснении и подтверждении обстоятельство о несоответствии учреждения.

Данная ответственность лежит на Центробанке. Он направляет в Министерство финансов актуальные данные для включения/исключения банка не позднее, чем через 5 рабочих дней после выяснения обстоятельств.

Особенности банков, выдающих гарантии

В большинстве своем банки, которые дают банковскую гарантию, фигурирующие в реестре Минфина, это самые крупные организации общероссийского значения, плюс, учреждения Москвы. Региональные кредитные организации присутствуют в меньшей степени.

Не стоит думать, что реестр формируется по типу рейтинга. То есть первые строчки никак не свидетельствуют о надежности, а позиция будет напрямую зависеть от того, каков регистрационный номер банка, присвоенные Центробанком и внесенный в Книгу госрегистрации кредитных организаций. Порядковый номер никак не может характеризовать уровень деятельности и ее качество.

Как подобрать подходящий банк?

Если вы ищете банки, которые могут выдавать банковскую гарантию, для себя, то не стоит ориентироваться исключительно на список Минфина, ведь у всех свой список условий/требований к принципалам, и не каждый банк пользуется правом на выдачу гарантий в сфере государственных закупок. Важно изучать все факторы комплексно:

• На каких условиях предоставляется банковская гарантия. Сюда стоит включить размер вознаграждения учреждения за выдачу такой документации.
• Какова общая сумма гарантии. В каждой ситуации она будет выявляться персонально с учетом финансовой устойчивости участника торгов, но в любом случае каждая кредитная организация имеет «потолок», не превышающий 25% от суммы своего капитала.
• Размер процентной ставки. Ни у кого нет гарантии от неисполнения обязательств, прописанных в контракте. Если же все условия выполнены в полном объеме исполнителем, гарант обязан вернуть бенефициару гарантиуйную сумму с учетом ставки.
• Обозначенный срок возмещения платежа. В стандартной практике – до года.
• Обеспечение при выдаче банковской гарантии, то есть залог. Далеко не все банки приветствуют подобное развитие событий, но есть и те, кто вполне может потребовать поручительства или залога имущества.

Если самостоятельно выбрать банк не получается, можно обратиться за помощью в брокерскую компанию.

Банковские гарантии — важный инструмент электронной коммерции. Без него многие субъекты малого и среднего бизнеса просто не смогут подтвердить свою материальную и техническую состоятельность, а значит — принимать участие в государственных аукционах и торгах.

Требования к банкам, выдающим банковские гарантии по ФЗ-44: новая редакция закона

Требования к банкам, выдающим гарантии для обеспечения контрактов и заявок на тендерных площадках, постоянно совершенствуются. С 1 июня 2018 года в силу вступили изменения к статье 45 Федерального Закона ФЗ-44 «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (от 5 апреля 2013 года), касающиеся условий предоставления банковских гарантий. Следуя им, организаторы торгов и заказчики должны принимать в качестве исполнения обязательств по госконтракту и допуска до аукциона банковские гарантии только от аккредитованных Минфином банков, отвечающих новым требованиям. Актуальный перечень надежных банков, как и ранее, регулярно размещается на официальном интернет-ресурсе ведомства.

Новые требования к банкам-гарантам должны были вступить в силу пятью месяцами ранее, но приняв во внимание обращение президента и членов АРБ (Ассоциации российских банков) и в силу объективной неготовности банковской сферы к переходу на новые стандарты в столь короткие сроки, дата была перенесена с января на июнь 2018 года.

На заметку
По определению юридического энциклопедического словаря, банковская гарантия (БГ) представляет собой письменное обязательство кредитной организации (гаранта), принятое им по просьбе другого лица (принципала), уплатить третьему лицу (бенефициару, получателю материальных выгод) денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Данные правоотношения регулируются нормами статьи 368 ГК РФ.

Обязательство гаранта возникает только тогда, когда наступает определенное событие, прописанное в условиях сделки. Например, по гарантии возврата аванса платежная обязанность банка перед третьей стороной возникает только в случае, если исполнитель получил предоплату, но не выполнил в полной мере свои обязательства по договору.

Для того чтобы проследить влияние нововведений на сферу электронных торгов, рассмотрим основные виды и функции банковских гарантий.

Банковские гарантии на исполнение обязательств по контракту или договору

Контракт предполагает, что стороны сделки берут на себя взаимные обязательства: заказчик — оплатить, а исполнитель — предоставить товары либо выполнить услуги в конкретный срок в надлежащем объеме и качестве. Несоблюдение сроков или иных условий контракта исполнителем грозит заказчику финансовыми рисками, поэтому он может запросить гарантии исполнения обязательств по договору, привлекая к сделке в качестве посредника определенный банк.

Это актуально для всех типов договоров: госконтрактов (для муниципальных, унитарных предприятий и т.д.), сделок с предприятиями с государственным участием (например, ДРСУ, ПМК и т.д.), а также контрактов между коммерческими компаниями. Вместе с тем чаще всего такой инструмент, как банковская гарантия исполнения обязательств, применяется при реализации государственных контрактов.

Фактически здесь происходит взаимодействие трех сторон: госзаказчика (бенефициара, т.е. выгодоприобретателя в случае срыва условий договора), исполнителя (принципала, т.е. должника в случае ненадлежащего исполнения своих обязательств) и банка.

Госзаказчик (в его роли может выступать муниципальное или иное предприятие) требуют от исполнителя предоставления банковской гарантии — письменного обязательства компенсировать заказчику денежную сумму в случае неисполнения условий контракта.

С учетом высоких рисков далеко не все банки могут выступать гарантами по таким контрактам. Как указано выше, с 1 июня 2018 года требования к банкам, предоставляющим подобные гарантии, изменились.

В контрактах между независимыми юридическими лицами банковские гарантии также могут быть применены по настоянию заказчика. Исполнитель обращается в банк за содействием и может получить банковское поручительство, если успешно пройдет проверку банком (учитывается наличие активов, хорошая кредитная история, опыт участия в тендерах и т.д.).

Банковские гарантии на обеспечение заявки (на участие в госзакупках)

Спрос на такого рода гарантии тоже весьма широк. Ведь, объявляя тендер, госзаказчик должен застраховаться от рисков и затребовать от каждого участника торгов (поставщика или исполнителя услуг) весомое подтверждение своей заявки. На сегодняшний день для участия в госзакупках, первоначальная стоимость которых превышает один миллион рублей, требуется внесение денежных средств как залога будущей сделки или предоставление соответствующей БГ. Причем срок действия банковского письменного поручительства должен составлять не менее двух месяцев с даты окончания срока подачи заявок.

Банковские гарантии на возврат аванса

В статье 96 №44-ФЗ четко оговорено, что гарантии возврата авансового платежа (если таковой предусмотрен договором) — обязательное условие заключения сделок с государственными учреждениями. В случае невыполнения договора банк берет на себя ответственность за возврат денежных средств, перечисленных заказчиком исполнителю. В свою очередь исполнитель в оговоренные сроки компенсирует эту сумму банку.

В ситуации взаимодействия между независимыми рыночными субъектами поручительство кредитной организации в части возврата предоплаты является добровольным решением сторон, однако также довольно часто выставляется в качестве требования заказчика.

Часто упоминаемая тендерная банковская гарантия (своеобразная страховка от отказа заключать контракт со стороны победителя тендера) также является банковской гарантией на обеспечение заявки. Помимо этого, существует банковская таможенная гарантия и некоторые другие.

Итак, начиная с июля 2018 года за банковской гарантией на обеспечение заявок по №ФЗ-44 необходимо обращаться в банк, указанный в перечне Минфина.

Процедура подачи заявки также претерпела существенные изменения. Федеральным законом №44-ФЗ изменены формы проведения процедур определения исполнителя, в частности:

1. Такие формы, как открытый конкурс, конкурс с ограниченным участием, двухэтапный конкурс, а также запросы предложений и котировок, с начала 2019 года обязаны проводиться в электронной форме.
2. Проведение данных процедур возложено на операторов электронных площадок. С их помощью определяется и реализовывается механизм подачи в электронной форме сложных заявок, состоящих из нескольких частей.
3. С целью совершенствования процедур электронного документооборота в сфере закупок вводится порядок регистрации и ведения единого реестра участников закупки.
4. По-новому осуществляется процедура обеспечения заявки. В частности, участнику закупки вменяется в обязанность внести денежные средства, являющиеся финансовым обеспечением заявки, на счета исключительно в банках, соответствующих предусмотренным в постановлении Правительства РФ от 29 июня 2018 года №748 требованиям и включенных в Перечень, утвержденный распоряжением Правительства РФ от 13 июля 2018 года №1451-р (часть 10 статьи 44 Закона № 44-ФЗ). Счет в таком доверенном банке позволяет блокировать (замораживать) денежные средства его владельца в качестве обеспечения поданной заявки.
5. Теперь требование об уплате денежной суммы по банковской гарантии может быть представлено заказчиком не только на бумажном носителе, но и в электронной форме (ранее признавалась только письменная форма документа).
6. Утвержден пакет документов, представляемых заказчиком банку вместе с требованием об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии. Доказательствами невыполнения обязательств со стороны исполнителя признаются платежные поручения, официальные запросы, претензии и иные документы, подтверждающие несвоевременное или неполное исполнение обязанностей по контракту.
7. В случае с БГ авансового платежа необходимо предоставить платежное поручение, подтверждающее авансовое перечисление в пользу исполнителя (с отметкой банка либо органа Федерального казначейства об исполнении).
8. При гарантии неисполнения договора — документ, подтверждающий факт наступления гарантийного случая в соответствии с условиями контракта (например, в форме рекламации или претензии на недопоставку товара, срыв сроков, недобросовестное выполнение услуги).

К банковской гарантии также прилагается документ, подтверждающий полномочия заказчика, затребовавшего исполнения гарантии (решение об избрании, приказ о назначении, генеральная доверенность).

Перечень банков, имеющих право выдавать банковскую гарантию

Согласно новой редакции №44-ФЗ пересматриваются и требования к банкам-гарантам. В частности, к их кредитному рейтингу: теперь он должен быть не ниже «B-(RU)», что соответствует среднему уровню кредитоспособности по рейтинговой шкале, используемой в РФ. Данный критерий финансовой устойчивости банка оценивается лицензированными кредитными рейтинговыми агентствами, внесенными Центробанком РФ в реестр кредитных рейтинговых агентств. Ознакомиться с актуальным списком банков можно на сайте Минфина РФ, где информация обновляется с периодичностью до пяти раз в месяц. По состоянию на февраль 2019 года в данном перечне находилось 206 кредитных организаций.

Список банков-гарантов формируется с учетом данных отраслевых рейтинговых агентств (в том числе РА «Эксперт» и Аналитического Кредитного Рейтингового Агентства). В частности, уровень кредитоспособности (финансовой надежности) банка определяется самостоятельной кредитоспособностью организации (оценкой рыночной позиции, финансовых и управленческих рисков, степени подверженности стресс-факторам и т.д.). Более высокая строка в рейтинге свидетельствует о высоком показателе суммы всех оценочных элементов. Причем, лидерами рейтинга банков-гарантов являются отнюдь не банки-флагманы. Так, по состоянию на февраль 2019 года первые строки вышеупомянутого реестра Минфина занимают несколько некрупных московских банков, а также региональные банки Санкт-Петербурга, Поволжья и Урала.

Более мягкие условия отбора банков, а именно, установление в качестве порогового рейтинга уровня «B-(RU)» были предложены лидерами Ассоциации российских банков. Президент Ассоциации российских банков Гарегин Ашотович Тосунян обратился к инициаторам законопроекта с открытым письмом. По мнению Президента АРБ, чрезмерно резкое сокращение количества банков, имеющих право предоставлять гарантии, снизит доступность данного финансового инструмента для малого и среднего бизнеса, особенно в удаленных от мегаполисов регионах. Данное заявление было услышано, итогом явилось более лояльное установление банковского рейтинга в пределах «B-(RU)».

Как выбрать банк, выдающий банковскую гарантию

При выборе банка-гаранта, помимо рейтинга, важно учитывать стоимость услуги (зачастую банки делают дополнительные скидки своим постоянным клиентам, имеющим положительную кредитную историю и открытые у них расчетные счета), процентную ставку при наступлении гарантийного случая, кроме того, стоит узнать статистику отказов в получении гарантии.

Банки тщательно проверяют кредитоспособность принципалов по ряду признаков, таких как финансовые показатели бизнеса, наличие активов, предоставляемых в залог, объем оборота предприятия. В этой связи необходимо со всей серьезностью подходить к сбору финансовых и юридических бумаг: полнота и достоверность предоставляемых сведений — в интересах как банка, так и его клиента.

В случае успешного прохождения кредитного скрининга (проверки на платежеспособность) банк-гарант выдает клиенту оригинал банковской гарантии и договора об ее предоставлении, прилагая выписку из реестра БГ, которым пользуются участники тендеров.

К выбору условий предоставления банковской гарантии следует подходить так же обдуманно, как и к оформлению кредита или других финансовых продуктов. Зачастую проще и выгоднее проконсультироваться у опытных специалистов, знающих все тонкости данной сферы.

Куда можно обратиться за помощью для оформления банковской гарантии?

Такой вопрос мы задали представителю крупной консалтинговой фирмы, почти четверть века работающей в сфере привлечения банковского финансирования, эксперту московской компании КСК групп Андрею Тюрину:

«Действительно, банковская гарантия представляет собой эффективный инструмент, позволяющий в короткие сроки предоставить требуемое законодательством обеспечение как заявки участия в госконкурсе, так и подписания госконтракта. В последнее время на предоставлении банковской гарантии настаивает и большинство крупных коммерческих заказчиков. Именно по этой причине представители крупного и среднего бизнеса, зачастую участвующие в нескольких тендерах одновременно, для оформления гарантии на выгодных условиях предпочитают привлекать профессионалов.

Большинство обращений в КСК групп относится именно к подобной категории. Иными словами, клиенты в очередной раз прибегают к содействию нашей экспертной команды, будучи уверенными в скорости и результативности работы. В каждом случае объемы обеспечения, условия и сроки индивидуальны. Также индивидуальными являются и финансовое положение каждого клиента, и его позиции, занимаемые в отрасли. Это означает, что от экспертов нашей компании требуется грамотно подобрать кредитную организацию в соответствии с конкретной задачей, составить заявку и согласовать сделку на условиях, оптимальных для обеих сторон.

Поскольку КСК групп работает в сфере привлечения банковского финансирования более четверти века, у нас сложились доверительные партнерские отношения со многими крупными московскими и региональными банками, входящими в перечень Минфина и обладающими правом выдавать банковские гарантии по Закону №44-ФЗ. Данный момент является ключевым, ведь доверие помогает обговаривать условия сделки напрямую с руководством кредитных организаций и получать для наших клиентов наиболее привлекательные условия, на которых они подписывают договор. Итогом работы КСК групп в большинстве случаев является более низкая процентная ставка и выдача гарантии под то залоговое обеспечение, использовать которое максимально удобно нашему клиенту.

Для постоянных клиентов КСК групп предлагает приятные бонусы и дисконты, среди которых компенсация комиссионных банка. Отдельного упоминания заслуживает оперативность, с которой работают наши специалисты: при необходимости они могут согласовать сделку в течение суток».

Р. S. Более детальную информацию о реализованных проектах компании можно узнать на сайте КСК групп. Здесь же можно получить бесплатную первичную консультацию, позвонив или же оставив заявку. Менеджеры разъяснят все интересующие клиента моменты и сориентируют по срокам и стоимости.

Проверка обеспечения исполнения контракта в случае предоставления банковской гарантии Требования к банковской гарантии определены в ст. 45 Закона N 44-ФЗ. Частью 5 названной статьи предусмотрена обязанность заказчика рассмотреть поступившую от участника закупки банковскую гарантию. Требования к форме банковской гарантии утверждены Постановлением Правительства РФ от 08.11.2013 N 1005. Согласно названным Требованиям банковская гарантия оформляется в письменной форме на бумажном носителе или в форме электронного документа. Для проверки поступившей от участника закупки банковской гарантии необходимо убедиться в следующем: 1) банк, выдавший банковскую гарантию, включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения, который ведется Минфином России и размещен на его официальном сайте (ч. 1 ст. 45 Закона N 44-ФЗ). Адрес сайта: http://www.minfin.ru/ru/tax_relations/policy/bankwarranty/ ; 2) сведения о банковской гарантии содержатся в реестре банковских гарантий, который размещен в ЕИС (на официальном сайте). Примечание Правила ведения и размещения в ЕИС (на официальном сайте) реестра банковских гарантий утверждены Постановлением Правительства РФ от 08.11.2013 N 1005. Следует учитывать, что положение Закона N 44-ФЗ, согласно которому участник закупки обязан предоставлять банковскую гарантию, включенную в реестр банковских гарантий, а банк предоставлять принципалу выписку из указанного реестра, вступает в силу с 31 марта 2014 г. (ч. 8 ст. 45, ч. 1.1 ст. 114 Закона N 44-ФЗ).

Отказ в предоставлении государственной услуги

Непредставление копии аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности за прошедший год, подписанной руководителем и главным бухгалтером и заверенной печатью
Непредставление заверенной в установленном порядке карточки с образцами подписей должностных лиц банка, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати банка
Непредставление документа, содержащего расчеты собственных средств (капитала) на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанного руководителем и главным бухгалтером и заверенного печатью
Непредставление положения о филиале
Непредставление лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций
Непредставление учредительных документов
Непредставление информационного письма Центрального банка Российской Федерации о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций
Непредставление заверенной в установленном порядке карточки с образцами подписей должностных лиц филиала, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати филиала
Непредставление заявления о включении филиала банка, иной кредитной организации в Реестр
Непредставление справки о выполнении обязательных экономических нормативов и значениях показателей для их расчета на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанной руководителем и главным бухгалтером и заверенной печатью
Непредставление отчета о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату, подписанного руководителем и главным бухгалтером и заверенного печатью
Непредставление балансового отчета на последнюю отчетную дату, подписанного руководителем и главным бухгалтером и заверенного печатью
Непредставление свидетельства о регистрации кредитной организации Центральным банком Российской Федерации
Непредоставление свидетельства о регистрации кредитной организации Центральным банком Российской Федерации (если оно выдавалось)