Куперс

1С:ERP. Управление холдингом

«1С:ERP. Управление холдингом» — решение в линейке бизнес-приложений системы «1С:Предприятие 8», объединяющее в едином продукте автоматизацию трех уровней управления:

• управление эффективностью группы компаний (CPM);
• управление ресурсами предприятий (ERP);
• управление производством на уровне цеха (MES).

В единой системе на современной платформе «1С:Предприятие 8» можно управлять финансами, материальными потоками, персоналом и отношениями с контрагентами на всех уровнях.

Корпоративный функционал аналогичен функционалу типового решения «1С:Управление холдингом», большинство подсистем которого разработаны при методологической поддержке EY, PwC, KPMG и используются более чем 400 клиентами, среди которых «Росатом», «Татнефть», «Зарубежнефть», «Новатэк», АФК «Система», «Объединенная судостроительная корпорация», «АвтоВАЗ», «Почта России», «Трансмашхолдинг», «Медси», «Абрау-Дюрсо».

Функционал управления ресурсами предприятия аналогичен функционалу типового решения «1С:ERP Управление предприятием», который используют более 1000 предприятий. В программный продукт «1С:ERP. Управление холдингом» входят следующие подсистемы «1C:ERP»: регламентированный учет по РСБУ, управление производством и оптимизация планирования, организация ремонтов, управление затратами и расчет себестоимости, управление персоналом и расчет заработной платы, управление взаимоотношениями с клиентами, управление продажами, закупками, складом, запасами и доставкой.

«1С:ERP. Управление холдингом» рекомендуется крупным предприятиям и группам компаний, которым в дополнение к классическим возможностям ERP-систем необходимы в единой системе автоматизации корпоративные функции: консолидация финансовой отчетности по группе компаний и корпоративные налоги, корпоративное бюджетирование, сбалансированная система показателей и бизнес-анализ, управление мастер-данными и корпоративные закупки, управление активами, инвестиционными проектами и рисками, централизованное казначейство.

В то же время в особо крупных многопрофильных корпорациях целесообразно использовать не одно только решение «1С:ERP. Управление холдингом», а комплекс интегрируемых типовых решений «1С:Корпорация».

Подробнее о выпуске «1С:ERP. Управление холдингом» в информационном письме № 26309 от 26.09.2019.

Какую конфигурацию 1С выбрать? Сравнение 1С:ERP, Комплексная автоматизация и Управление холдингом

Прежде чем перейти к основной теме данной статьи, а именно к сравнению программных продуктов 1С:ERP, Комплексная автоматизация и Управление холдингом, давайте представим классическую ситуацию, при которой данный вопрос становится особенно актуальным.

Ситуация

Производственная компания “Рога и копыта” начала свою активную деятельность 5 лет назад. За это время в компании произошло множество изменений: интегрированы системы контроля бизнес-процессов, собрана большая клиентская база, открыто 3 филиала, а состав сотрудников превысил 200 человек. При таком стремительном росте количество бизнес-процессов также сильно возросло, и в местах отсутствия автоматизации начали проявляться производственные простои и ошибки. Руководящий состав начинает осознавать всю важность скорейшей автоматизации и приходят к заключению, что необходимо внедрять специализированную систему для управления и контроля бизнес-процессами предприятия. Они делегируют данную задачу ответственным сотрудникам и ждут результатов исследования, благодаря которому будет выявлено наиболее подходящее решение.

Ситуация со стороны ответственных сотрудников

Получив задачу от руководства, сотрудники с надеждой на скорое решение поставленной задачи идут за поиском информации в интернет. И, вероятно, первое, что они узнают станет тот факт, что сегодня рынок автоматизации предлагает n-ое число систем, которые “обещают” автоматизировать бизнес-процессы. Однако, погрузившись в решение данного вопроса более детально и изучив некоторое количество научных статей и форумов, сотрудники понимают, что принять правильное и осознанное решение относительно подходящего решения будет крайне сложно. Большое количество факторов, которые напрямую влияют не только на набор функциональности системы, но и на цену интеграции, заставляют тратить все больше времени и сил на проработку решения.

Что делать?

Если Вам знакома данная ситуация, то мы готовы предложить вам несколько рекомендаций, которые могут помочь на начальных этапах.

• Не тратьте время на подробное изучение всех предложений рынка. Когда дело касается автоматизации бизнес-процессов, то лучше сразу обратиться к специалистам. Специалистами могут выступать компании-вендоры, консультационные фирмы или же частные эксперты.
• Не стоит копировать решения других компаний. В интернете полно статей с названиями из серии “Кейс успешного внедрения ERP” и большинство по наитию хотят перенять все написанное на свое предприятие будучи убежденными что “Наши компании похожи! Если у них получилось, то и у нас точно получится!” К сожалению, это ошибочное мнение. Запомните, внедрение системы автоматизации — это всегда уникальный процесс.
• По возможности, не жалейте денег и времени на обследование. Если у вас крупная компания, которая располагает средствами, а конечный результат обязательно должен оправдать все ожидания, то крайне рекомендуется провести обследование предприятия. В результате вы получите документ, который ответит на все вопросы, касающиеся автоматизации
• Работайте с надежными вендорами. Это вроде бы очевидно, однако количество проектов с отрицательным результатом становится все больше. Чтобы выбрать надежного вендора, обратитесь за помощью к официальной странице разработчика программного решения. В списках “Франчайзи” будут перечислены все компании-вендоры с указанием количества успешных проектов, отзывов от клиентов, списком сертификатов и т.д.

Сравнение 1С:ERP, Комплексная автоматизация и Управление холдингом

В данной статье будут рассмотрены 3 программных продукта семейства 1С, которые можно использовать для решения возникшей ситуации, которую мы описали выше. Для удобства все сравнительные данные будут представлены в виде таблицы.

Важно отметить, что прежде чем начать пользоваться таблицами необходимо определиться с конкретным списком бизнес-процессов, подлежащих автоматизации.

Для чего необходима:

Руководствуясь данными из этой таблицы можно определить список основных задач для которых предназначены перечисленные системы. Внимательно проанализируйте список и постарайтесь выявить точки соприкосновения ваших существующих проблем на предприятии с тем, какие задачи вы сможете закрыть, интегрировав одну из трех систем.

Кому подходит:

Если резюмировать данные таблицы “Кому подходит”, то можно тезисно выделить три основные группы клиентов:

• Средние, крупные производственные компании в независимости от сферы деятельности — 1С: ERP
• Малые, средние торгово-производственные (без сложного производства) и логистические компании — 1С: Комплексная автоматизация
• Управляющие компании (холдинг) с несколькими представительствами — 1С: Управление холдингом

Сравнение функционала:

Как можно заметить, ERP и КА во многом совпадают между собой. В основном, все, что касается бухгалтерии и кадрового учета в этих конфигурациях практически идентично. Однако если рассматривать модули, связанные с производством, то разница между ERP и КА становится очень заметной.

В КА работа с производством «урезана», отсутствуют многие важные функции. Также в некоторых нюансах отличается и бюджетирование. Кроме того, в ERP есть модуль МСФО и некоторые другие возможности, которые отсутствуют в КА.

Если у вас имеется полноценное производство, лучше купить ERP. Просто потому что в КА вы не найдете многих важных функций для производства.

Если вы хотите узнать больше про различия данных конфигураций, то предлагаем вам проконсультироваться с профессионалами. Специалисты компании ERP Band обладают высоким уровнем компетенции, чтобы обеспечить вас необходимыми знаниями для принятия осознанного решения при выборе между ERP и КА.

Что же касается УХ, то основная цель данного продукта, если основываться на функционале, объединить все филиалы холдинга в единую систему, для того чтобы осуществлять оперативную коммуникацию и эффективное финансовое планирование с учетом всех потребностей. (Примеры использования 1С: Управление холдингом смотрите по ссылке — ссылка на ситуации)

Стоимость внедрения:

Для более полного представления о различиях между системами 1С:ERP, Комплексная автоматизация и Управление холдингом в разрезе модулей регламентированный учет, производство, продажи, закупки и склад, управление финансами, МСФО, HRM, СЭД и MDM предлагаем ознакомиться с таблицей.

Краткий обзор функций

«1С:ERP. Управление холдингом» — единая комплексная система учета и управления для холдингов и крупных монокомпаний со сложным производством и одновременно с потребностью в автоматизации корпоративных функций.

Функционально «1С:ERP. Управление холдингом» представляет собой комплекс наиболее релевантных целевому сегменту рынка подсистем прикладных решений «ERP Управление предприятием 2» и «Управление холдингом» и объединяет современные функции учета, планирования и управления «1С:ERP Управления предприятием 2» и средства корпоративного управления «1С:Управления холдингом».

В программный продукт «1С:ERP. Управление холдингом» входят следующие подсистемы 1C:ERP:

• Регламентированный учет по РСБУ.
• Управление производством и оптимизация планирования.
• Организация ремонтов.
• Управление затратами и расчет себестоимости.
• Управление персоналом и расчет заработной платы.
• Управление взаимоотношениями с клиентами.
• Управление продажами.
• Управление закупками.
• Управление складом, запасами и доставкой.

В новом продукте корпоративные функции представлены следующими подсистемами «1С:Управления холдингом»:

• Управление договорами.
• Корпоративное казначейство.
• Корпоративный учет по РСБУ.
• Учет по МСФО.
• Консолидированная отчетность.
• Корпоративное бюджетирование.
• Корпоративные закупки.
• Управление инвестиционными проектами и активами.
• Корпоративные налоги.
• Управление рисками и мероприятиями.
• Бизнес-анализ и сбалансированная система показателей.
• Интеграция и управление мастер-данными.

Благодаря этим подсистемам в дополнение к функциям «1С:ERP Управления предприятием 2» новое прикладное решение предоставляет востребованные корпоративными клиентами расширенные возможности, краткий обзор которых представлен ниже.

Управление договорами

В интересах автоматизации коммерческой деятельности и казначейского процесса крупных компаний в дополнение к функциям 1C:ERP реализованы:

• возможность ввода рамочных договоров и спецификаций к ним с контролем общей суммы договора и отнесением взаиморасчетов либо на рамочный договор в целом, либо на конкретную спецификацию;
• управление дополнительными соглашениями, изменяющими параметры договора с определенной даты;
• калькулятор графиков платежей и поставок на основании параметров договоров;
• редактирование рассчитанных графиков с сохранением аудиторского следа;
• возможность установки условий взаиморасчетов в зависимости от присвоенных категорий риска и доходности;
• договоры страхования, ковенанты, аккредитивы, залоги и банковские гарантии, условия Incoterms для обслуживания многокомпонентных контрактов, включая внешнеторговые;
• возможность согласования каждой версии договора с помощью подсистемы «Процессы» конфигурации «ERP. Управление холдингом».

Управление обязательствами по расходным договорам позволяет управлять текущим уровнем задолженности, быстро выявлять расхождения между графиками платежей и начислений, актуализировать графики и формировать заявки на платеж.

Инструменты управления обязательствами по доходным договорам позволяют менеджеру контролировать уровень задолженности дебитора, автоматически формировать напоминания о приближении даты оплаты, инициировать претензионно-исковую работу и факторинговые операции.

Корпоративное казначейство

Разработанная при методологической поддержке PwC подсистема позволяет автоматизировать казначейство крупного отдельного предприятия или группы компаний в соответствии с концепциями «Фабрика платежей», «Единый заемщик» и «Единый плательщик». Для автоматизации указанных функций предусмотрены следующие инструменты:

• анализ достаточности собственных средств в разрезе организаций, банков, валют, пулов ликвидности;
• лимиты кредитования и размещения холдинга для оценки величины доступного финансирования;
• кэш-пулинг на стороне клиента с возможностью автоматического перевода излишков на мастер-счета;
• удобное управление внутригрупповыми займами;
• вероятностное прогнозирование и стресс-тестирование ликвидности;
• управление платежной позицией на основе срочности и приоритетов заявок;
• моделирование «Что если?» в мультивалютном консолидированном платежном календаре;
• использование расширенных инструментов привлечения, перераспределения и размещения ликвидности для покрытия кассовых разрывов или размещения временно свободных остатков денежных средств;
• эффективные коммуникативные возможности позволяют сократить сроки согласования реестров и заявок на платеж в условиях большого числа согласующих;
• расширенная поддержка валютных платежей не только обеспечивает обмен сообщениями в формате ISO 20022, но и автоматически формирует напоминания о предоставлении документов по сделке в уполномоченный банк, что снижает риск нарушения требований валютного контроля при большом объеме валютных операций.

Инструменты идентификации и хеджирования валютных и процентных рисков (стресс-тесты, валютные форварды, валютные, процентные и валютно-процентные свопы) позволяют снизить влияние казначейских рисков на финансовый результат компании.

Корпоративные закупки

В дополнение к средствам управления запасами по законтрактованным объемам, реализованным в 1С:ERP, подсистема «Корпоративные закупки», разработанная при методологической поддержке EY, повышает эффективность долгосрочного управления запасами крупных компаний и покрывает типичные задачи субъектов 223-ФЗ благодаря следующим возможностям:

• ввод, импорт из внешних учетных систем, а также консолидация потребности МТО от центров ответственности компании и ее дочерних обществ;
• лимитирование потребности по данным бюджетов;
• определение способов покрытия потребности;
• формирование годового плана закупок;
• подготовка и проведение закупочных процедур;
• интеграция с ЕИС «Госзакупки» (zakupki.gov.ru);
• интеграция с электронными торговыми площадками;
• аккредитация и сервисы самообслуживания поставщиков;
• анализ закупочной деятельности.

Корпоративный учет по РСБУ

Функции подсистемы учета по РСБУ прикладного решения «1С:ERP Управление предприятием 2» в новом продукте дополнены расширенными функциями учета финансовых инструментов, традиционно востребованными в крупных холдингах.

Автоматизирован учет кредитов, займов, депозитов, в том числе с плавающими ставками.

Для простых и переводных векселей автоматизирован учет операций выпуска, акцепта, протеста, погашения, покупки и продажи.

Для акций и облигаций реализован учет операций выпуска, выкупа, переоценки, покупки и продажи.

Документ «Начисление процентов по финансовым инструментам» формирует проводки по операциям:

• начисления процентов по кредитам, депозитам, займам;
• начисления купонного дохода по облигациям;
• переоценки облигаций и акций;
• начисления и списания дисконта по облигациям и векселям.

Автоматизирован учет приобретения/выбытия контрольных акций и долей, ведущих к изменению структуры группы. Документы «Поступление инвестиций» и «Выбытие инвестиций» обеспечивают отражение в учете операций приобретения/потери контроля над дочерним обществом. Указанные документы не только формируют проводки в учете, но и позволяют вести контроль изменений в структуре владения группой в виде наглядной схемы, рассчитывать эффективную долю участия для периметра компаний, включающего элементы косвенного и перекрестного владения.

Учет и консолидированная отчетность МСФО

Подсистема разработана при методологической поддержке EY с акцентом на потребностях корпоративных клиентов.

Поддерживаются трансформационная и транзакционная модели учета, реализованы трансляция финансовой информации РСБУ на план счетов МСФО из регистров бухгалтерии текущей, внешних информационных баз, форм сбора данных, а также формирование проводок МСФО по произвольным источникам данных, включая регистры оперативного управленческого учета.

Автоматизирован параллельный учет следующих объектов:

• основные средства, нематериальные и биологические активы (переоценка, обесценение, реклассы);
• финансовые инструменты (IFRS 9);
• лизинг и аренда (IFRS 16);
• инвестиции;
• многокомпонентные сделки;
• резервы на обесценение запасов и дебиторской задолженности;
• расчет себестоимости, отложенных налогов, реформация баланса;
• приобретение/выбытие бизнеса;
• элиминационные и консолидационные поправки.

Подсистема включает комплекс инструментов fast close (интеллектуального закрытия периода):

• портал сверки внутригрупповых операций;
• портал начислений (accruals), обеспечивающий отражение в учете операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода;
• функция «двойного закрытия» отчетного периода, позволяющая закрывать период по МСФО ранее РСБУ и отражать измененные после закрытия МСФО данные РСБУ при трансляции уже в следующем периоде;
• инструменты Disclosure Management, сокращающие время на преодоление «последней мили финансовой отчетности» – от аналитических таблиц в системе до направляемого потребителям отчетности файла, содержащего не только формы отчетности МСФО, но и их детальный анализ (примечания и MD&A).

Управление налогами международной группы компаний

Разработанная при методологической поддержке KPMG подсистема позволяет:

• моделировать и фиксировать налоговую структуру международной группы компаний;
• рассчитывать эффективную долю участия в компаниях группы с учетом прямого и косвенного владения;
• определять контролирующих лиц и контролируемые иностранные компании;
• формировать уведомления об участии в иностранных организациях и о контролируемых иностранных компаниях, об участии в международной группе компаний, страновой отчет;
• определить применимость налоговых освобождений;
• на основании финансовой отчетности КИК рассчитать налоговый регистр в соответствии с главой 25 НК РФ, заполнить лист 9 декларации по налогу на прибыль;
• основываясь на индикаторах BEPS, провести бенчмаркинг компаний группы различных юрисдикций с точки зрения распределения налоговой нагрузки и соответствующих рисков.

Бюджетирование группы компаний

Подсистема включает функции, предназначенные для автоматизации бюджетирования крупных предприятий и холдингов:

• средства импорта плановых и фактических данных из внешних систем учета и управления, а также пакетов сбора данных;
• инструменты консолидации и моделирования;
• средства для планирования трансфертных показателей;
• сводные интерфейсы для ввода, анализа и согласования бюджетов нескольких компаний;
• автоматизированный расчет по сложному шаблону процесса, обеспечивающий консистентность расчетов, контроль сроков и пакетную обработку данных сложных моделей;
• функции согласования бюджетов по сложным маршрутам;
• повышенная производительность и улучшенные инструменты анализа сложных бюджетных моделей.

Управление инвестиционными проектами

По данным бюджетов проектов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.). Реализована возможность моделирования бюджета и показателей эффективности проекта при изменении сроков этапов проекта в диаграмме Ганта. В целях автоматизации предынвестиционной фазы система позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их экспертную оценку, включить в инвестиционную программу оптимальный портфель проектов.

Интеграция и управление мастер-данными

Подсистема ориентирована на эффективную работу в типичных для современных компаний мультисистемных ИТ-ландшафтах и имеет следующие интеграционные возможности:

• бесшовная интеграция (расчет показателей отчетности, импорт НСИ, формирование объектов, расшифровка до документа во внешних системах) с системами учета и управления на платформе «1С:Предприятие 8» с помощью прямого COM-соединения;
• импорт данных и расшифровка до документов удаленных информационных баз «1C» с помощью включенного в поставку веб-сервиса;
• кросс-системные универсальные процессы могут использовать данные внешних учетных систем в качестве условия при передаче управления на следующие этапы, а также модифицировать данные внешних систем;
• импорт данных из любых внешних систем, поддерживающих технологию ADO;
• в дополнение к тонкому и веб-клиенту add-on для Microsoft Excel — специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы, не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета.

В целях управления мастер-данными внешних информационных систем реализованы следующие функции:

• формирование и гармонизация эталонных корпоративных классификаторов;
• мэппинг элементов справочников внешних систем и эталонных элементов корпоративных классификаторов;
• управление изменениями корпоративных классификаторов с помощью заявок на изменение мастер-данных;
• экспорт эталонных элементов корпоративных классификаторов в системы-потребители.

Бизнес-анализ и сбалансированная система показателей

Аналитическая панель дает возможность на одной форме отобразить сразу несколько связанных областей: сводных таблиц бюджетов, диаграмм, графиков, виджетов KPI. Вводя данные в таблице, пользователь сразу же видит изменения в связанных областях, что позволяет наглядно решать задачи ввода, анализа, моделирования данных в одном интерфейсе.

Общая стратегическая карта целей и счетные карты используются для визуализации целей и декомпозиции KPI.

Сервис рассылки оповещений о негативной динамике опережающих индикаторов удобен для превентивного информирования ответственных менеджеров.

Инструмент «Сравнительный факторный анализ» позволяет проанализировать исходные показатели, повлиявшие на целевой показатель, одновременно провести сравнительный анализ, визуализируя отклонения между сравниваемыми сценариями, периодами или организациями в виде дерева или диаграммы «Водопад».

Возможность расшифровки от сводной информации до документа внешней информационной системы качественно расширяет аналитические возможности прикладного решения.

Благодаря сочетанию функций для целеполагания, определения ключевых факторов успеха, их декомпозиции в иерархию KPI, планирования, подготовки финансовых и операционных бюджетов, а также импорта факта и многомерного анализа прикладное решение помогает объединить стратегические инициативы и тактические средства их исполнения.

Управление рисками

Подсистема позволяет организовать в компании единую систему управления рисками, включающую:

• процедуры идентификации и предварительной оценки произвольных рисков;
• функции планирования контрольно-предупредительных мероприятий для снижения возможного ущерба и вероятности реализации рисковых событий;
• учет инцидентов и планов реакции на них;
• наглядные инструменты интерпретации ущерба от рисков в данных план-фактного анализа.

Подсистема имеет общие аналитические разрезы с подсистемой «Сбалансированная система показателей», что позволяет использовать в компании комплекс средств поддержки принятия решений с учетом наиболее вероятных рисков и возможностей.

Процессы и мероприятия

Подсистема согласований и оповещений предоставляет следующие возможности:

• визирование и комментирование бюджетов, отдельных показателей, документов и справочников;
• возможность привлечения к согласованию дополнительных пользователей, не указанных в маршруте согласования;
• назначение заместителей для участников процесса согласования;
• рассылка задач согласования по электронной почте;
• возможность согласовать или отклонить объект, не входя в программу, просто ответив на письмо-уведомление.

Маршрут согласования настраивается без программирования даже для ситуаций с условными переходами, последовательным и параллельным участием множества сотрудников. Ролевая адресация позволяет использовать один и тот же маршрут для нескольких организационных единиц.

Средства анализа процессов подготовки отчетности и маршрутов согласования позволяют выявить их «узкие места» и возможности по оптимизации, проанализировать ключевые метрики продуктивности от процесса в целом до его отдельных этапов в разрезе аналитик процесса (ЦФО, организации, проекты, ответственные и т. п.).

Для организации повторяющихся мероприятий (закупочных процедур, инициатив Balanced Scorecard, контрольно-предупредительных мероприятий управления рисками и т. д.) разработан функционал, позволяющий создавать шаблоны многостадийных мероприятий, на основе которых можно инициировать вручную или формировать по расписанию мероприятия, а также контролировать сроки завершения стадий. Предусмотрена возможность планирования и регистрации понесенных в ходе выполнения мероприятия затрат.

Автоматизация холдингов. Начальный курс

Автоматизация деятельности предприятий позволяет повысить эффективность работы, обеспечить прозрачность операционных и финансовых показателей, применить лучшие мировые практики в организации бизнес-процессов. Холдинги как одна из наиболее сложных и разноп

Интенсивный рост деловой активности в России в последние годы обусловил появление на рынке мощных игроков — представителей как западного, так и отечественного бизнеса. Многие компании, расширяя сферу своих интересов, либо скупают, либо основывают новые для себя бизнес-направления, а также продолжают развитие старых. Это приводит к образованию структуры компаний, в которой одна является материнской или управляющей, а остальные — дочерними. Такие структуры называют холдингами.

Управляющая компания холдинга контролирует дочерние компании с помощью их акций, которыми она владеет. В большинстве случаев она имеет право решающего голоса, действуя посредством механизма контрольного пакета акций. Такая форма организации чаще всего применяется для осуществления единой политики и соблюдения интересов ее собственников.

Можно выделить три вида холдинговых структур по видам бизнеса, который они в себя включают: горизонтальные, вертикальные, диверсифицированные.

Горизонтальные холдинги объединяют компании одного вида деятельности (например, производство пищевых продуктов, дистрибуция товаров народного потребления и т.д.). Холдинги подобного вида ярче всего иллюстрируют тенденцию монополизации в экономической среде. Обычно горизонтальные холдинги активно влияют на ценообразование производимой ими продукции (товаров) на рынке.

Вертикальные холдинги контролируют компании единого технологического цикла — от добычи или производства сырья до производства конечного готового продукта. Такие холдинги образуются с целью снижения издержек и себестоимости готовой продукции, а также повышения прибыльности бизнеса. Они мало зависят от внешних компаний и могут более точно управлять себестоимостью своей продукции.

Диверсифицированные холдинги включают в свой состав несвязанные бизнес-области. Ярким примером здесь служат покупки различных компаний банками. В диверсифицированных холдингах проявляется инвестиционная модель бизнеса, когда собственники, желая застраховать свои капиталы, вкладывают их в портфель разнопрофильных компаний, снижая тем самым риски потери прибыли от внешних рыночных воздействий на определенные отрасли.

Повышение экономической стабильности в России способствует укрупнению бизнеса и его стремлению осваивать новые отрасли. На российском рынке появляется все больше холдингов всех вышеописанных типов.

Развитию холдингов как крупных налогоплательщиков в России способствует и государство на уровне законотворчества. В качестве примера можно привести один из последних законодательных актов — Письмо Министерства финансов РФ № 03-03-06/1/513 от 20 июля 2007 года, позволяющее дочерним компаниям холдинга уменьшать налогооблагаемую прибыль на затраты по приобретению имущества, профинансированные материнской компанией.

Почему холдинги хотят автоматизации

Разумеется, холдинги нуждаются в автоматизации своей деятельности. Большинство предпочитают внедрять на своих предприятиях мощные системы класса ERP, такие как SAP Business Suite, Microsoft Dynamics AX и т. п. Из множества причин, которые побуждают холдинги к автоматизации, можно выделить три основные.

Автоматизация и повышение эффективности бизнес-процессов

Бизнес-процессы холдинговых структур, как правило, достаточно сложны и построены с учетом многогранных взаимодействий компаний холдинга не только с внешним миром, но и внутри себя. Поэтому возникает много участков, где требуется автоматизация рутинной деятельности сотрудников, построение интерфейсов передачи данных между различными системами и т. д. В ходе автоматизации, кроме того, часто удается локализовать «узкие места» бизнеса, которые снижают эффективность деятельности. Часть из них можно устранить с помощью автоматизации, часть — посредством реинжиниринга бизнес-процессов и усовершенствования внутренних регламентов работы.

Соответствие корпоративным стандартам

Если холдинг состоит из множества компаний, которые нередко исторически развивались обособленно друг от друга, в них весьма трудно вести учет (особенно управленческий) по единым стандартам, а также обмениваться данными по стандартизированным протоколам. В случае, когда управляющая (материнская) компания считает необходимой стандартизацию бизнес-процессов, положений учетной политики, построения отчетности, единых интерфейсов передачи данных и т.п., учет хозяйственной деятельности, планироваие ресурсов предприятия и построение отчетности в единой системе автоматизации является хорошим решением.

Повышение капитализации

Крупные компании, многие из которых являются холдингами, стремятся улучшить свои основные финансовые показатели. Часто это связано с выходом на международный рынок, либо с эмиссией акций холдинга для привлечения инвестиций. Один из способов повышения инвестиционной привлекательности — увеличение капитализации компании, которое достигается закупкой дорогостоящих основных фондов. Нематериальные активы, например системы автоматизации, в этом случае являются весьма выгодным вложением, так как помимо увеличения стоимости активов дают ощутимый положительный результат от использования.

Трудности как предпосылка автоматизации

Рассмотренные выше причины автоматизации холдингов достаточно концептуальны. Но существуют более конкретные проблемы, с которыми подобные компании сталкиваются каждый день. Многие из этих проблем также могут быть решены посредством внедрения системы автоматизации.

Снижение скорости принятия решений. При разрастании бизнеса либо при наличии нескольких бизнес-направлений осложняется циркуляция информации от мест ее возникновения до топ-менеджеров, которым необходимо на ее основе оперативно принимать управленческие решения.

Прежде всего это связано с большим количеством документов разного формата, которые оформляются в различных подразделениях холдинга, проходят несколько этапов рассмотрения и утверждения. Часто несколько документов дублируют друг друга и на их создание и обработку расходуются излишнее время и ресурсы.

Накопление документальной информации, ее организация в архивы и реестры — это тоже сложная задача. Часто при принятии управленческих решений требуется использовать выборку информации по набору критериев за определенный исторический период. При несистемной организации хранения информации подобная задача может оказаться невыполнимой.

У одного из российских представительств западного холдинга одна и та же информация (данные о продажах клиентам) учитывалась несколькими отделами для своих внутренних целей и параллельно велся учет тех же данных для их предоставления в материнскую компанию. Бухгалтерское отражение продаж, которое необходимо менеджменту для принятия управленческих решений, бухгалтерия не могла оперативно предоставить из-за чрезмерной загруженности ее сотрудников.

Низкая эффективность затрат на управленческий аппарат. Из-за вышеописанных проблем холдинги вынуждены выстраивать сложные управленческие цепочки, разбивать сферы ответственности на более мелкие части, создавать промежуточные подразделения для учета, обработки и накопления информации и т.д. Все это ведет к росту расходов на содержание управленческого аппарата, которые не обеспечивают повышения эффективности или надежности управления, а лишь позволяют «удержать на плаву» перегруженное информационное поле.

Ярким примером подобной перегруженности может служить наличие в штате специальных сотрудников, занимающихся сведением данных в различных аналитических разрезах для формирования разнообразных управленческих отчетов. Как правило, такие сотрудники обладают высоким уровнем квалификации и могли бы использовать свой потенциал более эффективно.

Рост доли ошибочных решений. Естественно, что в условиях запутанной схемы информационных потоков и излишнего количества управленческих кадров очень часто информация, предоставляемая «на стол руководителю», либо не содержит всех данных, либо содержит их несколько в ином разрезе, нежели требуется для принятия оптимального решения. Это приводит к росту числа неправильных управленческих решений, последствия которых могут быть весьма ощутимы для бизнеса в целом.

Рост конкуренции за ресурсы между подразделениями холдинга. Поскольку каждая бизнес-единица холдинга является полноценной компанией и имеет свои представления о желаемой для себя прибыли, рентабельности и прочих показателях деятельности, она стремится к приоритетному обеспечению собственных потребностей в материальных, денежных и прочих ресурсах. Возникает нездоровая конкуренция в рамках одного бизнеса, которая может стать причиной срывов графиков поставок и выполнения работ, обеспечения заявленного качества продукции и т.п.

Противоречия между целями отдельных подразделений и корпорации в целом. Описанная выше несогласованность целей характерна не только в отношениях между дочерними компаниями холдинга. Такая же ситуация может сложиться и в отношениях дочерняя компания— материнская компании.

В большинстве российских дочерних компаний западных холдингов существует конфликт приоритета подготовки отчетности. Российская компания поставлена в жесткие временные рамки и регламентные условия подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности для госорганов, в то время как материнская компания не переживает срывов сроков сдачи внутрикорпоративной отчетности и может считать ее более приоритетной.

Основные задачи проекта внедрения в холдинге

Все упомянутые причины делают вопрос автоматизации холдингов весьма актуальным.

Опираясь на специфику организации и функционирования холдингов, можно выделить несколько основных задач, которые ставятся перед директором информационной службы компании.

Объединение всех подразделений и компаний в единое информационное пространство. При построении единого информационного пространства в холдинге решается множество проблем, связанных с циркуляцией информации.

Во-первых, многие группы компаний обнаруживают склонность к лоскутной автоматизации — явлению, при котором отдельные бизнес-области и даже бизнес-процессы получают ИТ-поддержку с помощью множества разрозненных систем. Это создает проблемы при обмене информацией между такими системами и не позволяет увидеть картину на предприятии в целом.

Внедрение единой информационной системы управления ресурсами предприятия (ERP) позволит осуществлять все бизнес-функции сотрудников компании согласованно, без перекачки и синхронизации данных. Любой сотрудник предприятия будет видеть все необходимые ему данные без запаздывания за любой исторический период. Осуществление всей цепочки операций, входящих в бизнес-процесс, будет проходить в режиме реального времени в одной системе, а результат бизнес-процесса (изменение финансовых и операционных показателей, пополнение справочников и т.п.) будет очевиден в режиме реального времени всем заинтересованным сотрудникам. Кроме того, система автоматизации класса ERP обеспечит единое хранилище данных с высокой степенью надежности и защиты от несанкционированного использования.

Стандартизация процедур обработки информации во всех подразделениях холдинга. Как уже говорилось, в холдингах существует проблема множественного ввода и обработки одной и той же информации. Это связано с отсутствием единых стандартов работы с данными, подчас нет единого понимания того, для чего данные регистрируются и хранятся, кем могут быть использованы и с какими целями.

Единая система автоматизации позволяет максимально регламентировать процедуры ввода и обработки информации. Сотрудникам различных подразделений холдингов нет необходимости разрабатывать свои собственные отчеты, формы и т.д. — все это в доступном виде уже присутствует в системе.

Скажем, все сменные производственные отчеты в различных компаниях, входящих в холдинг, будут печататься в едином формате из ERP-системы. Это даст возможность директорам по производству этих компаний постоянно сравнивать результаты производственной деятельности на своих предприятиях более наглядно и просто. Помимо этого, в случае перевода производственного персонала из одной компании холдинга в другую сотрудникам не придется привыкать к новой форме ведения отчетности, а значит, будет сэкономлено время на адаптацию персонала и снижен риск ошибок при вводе данных и формировании отчетности.

Оперативное обеспечение руководства и администрации необходимыми данными для контроля и управления. Для повышения скорости и надежности принятия управленческих решений необходимо своевременно предоставлять руководству разнообразную финансовую и управленческую отчетность в различных аналитических разрезах.

Использование единой системы автоматизации позволит свести к минимуму долю ручного труда при верстке отчетов и обеспечит гибкость их формирования по разным аналитическим срезам, историческим периодам и методам группировки. То, что занимало раньше от нескольких дней до месяца (сбор данных и сведение их в отчет) с помощью ERP-системы производится за несколько минут нажатием одной кнопки!

Проектная команда и ее ключевые компетенции

При внедрении автоматизированной системы класса ERP на таких сложных и крупных предприятиях, как холдинги, необходима хорошо сбалансированная и грамотная проектная команда. Один из вариантов структуры проектной команды приводится на рисунке.

Контролирующие функции в ходе проекта передаются особому проектному органу управления — управляющему комитету, который осуществляет стратегический контроль проекта и генеральную приемку его результатов. В управляющий комитет входят представители руководства предприятия и исполнителя проекта автоматизации, которые управленческим решением могут расширить либо сузить функциональные границы проекта, а также его бюджет и график выполнения.

За ход проекта перед ними отчитываются руководители проекта со стороны предприятия и исполнителя, которые осуществляют тактическое руководство проектом, управляют проектными ресурсами, следят за графиком выполнения работ, принимают решения о доработках стандартного функционала системы.

Руководитель проекта со стороны предприятия должен быть руководителем верхнего уровня и иметь рычаги воздействия на сотрудников.

Со стороны предприятия выделяется группа внедрения для организации взаимодействия сотрудников холдинга со специалистами исполнителя, сбора специфичных требований, отслеживания статуса работ по проекту и рекомендаций по изменению состава работ, графика либо бюджета проекта. В условиях автоматизации группы компаний необходимо создать группу внедрения из представителей различных компаний холдинга, преимущественно руководящего звена из бизнес-областей управления финансами, логистики,
производства, кадрового учета как традиционно наиболее сложных в холдинговых структурах. Помимо этого в группе внедрения очень желательно присутствие ИТ-специалистов — бизнес-аналитиков, сотрудников по организации и хранению структур данных, программистов и др.

Роль конечных пользователей предприятия на этапе внедрения заключается в предоставлении требований к системе автоматизации исходя из своих бизнес-функций, описание этих бизнес-функций, освоение внедряемого решения для его использования в повседневной работе.

На стороне исполнителя помимо руководителя проекта в качестве контролирующего звена присутствуют ведущие консультанты. Эти сотрудники хорошо знают определенный участок системы и способны осуществлять углубленный тактический контроль ее внедрения. Данное звено необходимо вследствие большого количества разноплановых бизнес-областей и дифференциации бизнес-процессов внутри одной области (различная производственная логистика на нескольких производственных предприятиях, различные методики расчета основных финансовых показателей и т.д.). В данной ситуации возможно разделение сфер ответственности ведущих консультантов либо по бизнес-областям (производство, логистика, финансы), либо по подразделениям холдинга. Выбор зависит от специфики компаний холдинга и от их числа. Также ведущие консультанты могут проводить тренинги для ключевых бизнес-пользователей, создавать и корректировать сложные задания на разработку дополнительного функционала и т.д.

Консультанты — сотрудники, в задачу которых входит сбор требований к системе автоматизации у пользователей предприятия, настройка функционала, написание технических заданий на разработку дополнительного функционала для программистов, тестирование системы, обучение пользователей предприятия и т.д.

Основная функция разработчиков состоит в написании программного кода для реализации дополнительной функциональности в системе в соответствии с техническими заданиями, полученными от консультантов.

Подходы к автоматизации

В зависимости от приоритетов проекта, его целей и задач, а также от специфики автоматизируемых бизнес-областей имеется несколько подходов к осуществлению проекта автоматизации компаний.

Революционный подход

Подразумевает внедрение единой многофункциональной многомодульной комплексной информационной системы, охватывающей все подлежащие автоматизации бизнес-процессы предприятия.

В рамках данного подхода существует градация построения проекта:

• внедрение всей функциональности системы одновременно во всех подразделениях компании;
• помодульное внедрение системы во всех компаниях холдинга одновременно (функциональный подход);
• полная автоматизация всех бизнес-процессов внутри каждого отдельного подразделения по очереди (организационный подход).

Революционность данного подхода заключается в том, что внедряемая система, обладающая широкой функциональностью, фактически подменяет существующие на предприятии системы автоматизации, то есть множество разобщенных либо слабо связанных систем заменяются одной полновесной информационной системы, автоматизирующей все бизнес-области и не имеющей проблем с интеграцией между модулями.

Из положительных аспектов данного подхода можно выделить несколько наиболее существенных:

• внедряется единая целостная система, что дает уменьшение затрат на интеграцию;
• у ведущих вендоров в наличии имеются индустриально ориентированные решения с адаптированным под данную индустрию функционалом, автоматизирующим глубоко специфичные детали бизнес-процессов данной индустрии (решения для ТЭК, финансового сектора и т.д.); подобные решения позволяют минимизировать трудозатраты на оптимизацию бизнес-процессов и настройку системы под нужды конкретного предприятия;
• имеются хорошо проработанные и апробированные методологии внедрения решений, сетей бизнес-партнеров и обученных консультантов внедренцев, что снижает риск неудачи внедрения;
• происходит сокращение расходов на ИТ, так как множество разобщенных систем заменяются одним интегрированным решением;
• ведущие информационные систем имеют развитые средства обмена информацией с внешними системами, механизмы архивирования и резервного копирования данных, а также возможность удаленного доступа и формирования разнородной отчетности.

Отрицательные аспекты:

• значительные и часто единовременные инвестиции в ИT;
• большая длительность проектов автоматизации, не позволяющая быстро получить результаты и объективно их оценить;
• фактическая привязка к одному вендору аппаратно-программного обеспечения;
• иногда возникающая необходимость в довольно болезненной подстройке бизнес-процессов предприятия к возможностям информационной системы.

Эволюционный подход

Суть подхода заключается в применении методов и средств интеграции к имеющимся на предприятии информационным системам, то есть все в целом остается на своих местах, но каждая существующая система автоматизации дорабатывается для обеспечения максимально полной интеграции с прочими системами.

Существует два типа интеграции разнородных корпоративных приложений:

• интеграция приложений в рамках предприятия (Enterprise Application Integration, EAI);
• интеграция приложений между предприятиями (Business-to-Business Integration, B2Bi).

Поскольку холдинг представляет собой сложную организационную структуру, состоящую из нескольких компаний с различными бизнес-функциями и системами автоматизации, то при его комплексной автоматизации не избежать применения обоих типов интеграции. При этом надо понимать, они не являются альтернативами, а представляют собой разные уровни интеграции. Понятно, что межкорпоративная интеграция является интеграцией более высокого уровня.

Интеграцию разнородных приложений можно осуществлять на основе промышленных платформ сторонних вендоров (IBM WebSphere, BEA WebLogic, Microsoft BizTalk Server), на основе собственных разработок, смешанным путем (за основу берутся промышленные платформы, а необходимые интерфейсы к существующим системам дописываются самостоятельно).

Третий путь применяется наиболее часто как самый оптимальный и учитывающий всю специфику существующих на холдинге ИT-решений.

Можно выделить несколько положительных моментов в использовании эволюционного подхода:

• общий бюджет и сроки реализации проекта значительно меньше, чем при внедрении полнофункциональной информационной системы;
• отсутствует привязка к вендору — программное решение разрабатывается собственными силами;
• самостоятельно разрабатываемое решение оптимально учитывает специфику бизнеса и не требует реинжиниринга бизнес-процессов.

Однако у данного подхода существуют и недостатки:

• сложный процесс разработки интеграции, что увеличивает вероятность ошибок и неоптимальных решений при разработке;
• отсутствие методологий внедрения разработанных решений, что может привести к увеличению стоимости и сроков проекта, а также лишь к частичному решению поставленных изначально задач;
• высокие затраты (как финансовые, так и человеческие) на поддержку и развитие созданного решения.

Эволюционный подход можно назвать более творческим — специалисты, проводящие комплекс работ по автоматизации, не скованы методологиями и технологическими особенностями конкретных программных продуктов. Однако в этом кроется и опасность, так как при отсутствии должного опыта и уровня организации проект автоматизации может быть провален полностью или частично с большей вероятностью при эволюционном подходе, нежели при революционном, где основная работа проводится специалистами по автоматизации, действующими в соответствии с четкими регламентами.

В заключение хочется еще раз отметить, что проект автоматизации холдинговых структур является длительным, сложным и затратным, несущим при его осуществлении высокие риски для предприятия.

Евгений Авданин — ведущий консультант ЗАО «Консультационная группа АТК», Evgeny.avdanin@atkcg.ru

Рисунок. Вариант структуры проектной команды

Сравнение подсистемы Бюджетирование в продуктах «1С:УХ» и «1С:ERP»

Старший консультант компании NFP Андрей Благодарёв начинает цикл статей, в которых он сравнивает инструменты и функционал подсистем Бюджетирование в продуктах «1С:Управление холдингом» (далее 1С:УХ) и «1С:ERP Управление предприятием» (далее 1С:ERP).

В статье рассказано о проектном опыте и проведено сравнение по следующим вопросам:

• интеграция с различными системами;
• настройка бюджетного отчёта;
• заполнение и расчёт показателей отчёта, фактические данные;
• бюджетная модель, организация бюджетного процесса;
• согласование отчётов, документов;
• актуализация данных.

В первой статье рассмотрены аспекты:

• интеграции с различными системами;
• настройки бюджетного отчёта;
• заполнения и расчёта показателей отчёта, загрузку фактических данных.

Компания NFP занимается внедрением систем 1С:ERP и 1С:УХ. Более подробную информацию об услугах Вы можете найти на нашем сайте или связаться с нами любым удобным для Вас способом.

Интеграция с различными системами

Одно из основных различий между 1С:УХ и 1С:ERP касается интеграционных возможностей при коммуникации с другими учётными системами. Это различие оказывает существенное влияние на все подсистемы, в том числе на Бюджетирование, и может оказаться существенным фактором при выборе программ для целей автоматизации.

Рассмотрим типичный Холдинг, состоящий из нескольких компаний, в которых установлены учётные системы от 1С и прочих производителей.

Рис. 1. Интеграция с различными системами

При использовании 1С:ERP для работы с несколькими компаниями необходима установка ERP в каждой из них. При этом типовая конфигурация рассчитана на работу в единой базе данных, что имеет свои преимущества и ограничении.Используя бесшовную интеграцию, 1C:УХ позволяет напрямую делать запросы к учётным системам без доработок на местах, что позволяет не только получать данные, но и при необходимости расшифровывать полученные значения вплоть до документа ВИБ (Внешней информационной базы). Последний аспект важен в контексте бюджетирования, например, при сборе фактических данных.

Каждая система (1С:УХ и 1С:ERP) позволяет выполнять интеграцию с Excel. Ввод данных возможен через т.н. формы сбора данных (ФСД). Интеграция с Excel увеличивает гибкость для работы с данными, но также несёт в себе все недостатки Excel, как средства автоматизации (невозможность построения расшифровок, отсутствие многопользовательского режима и прочее).

Реализация интеграции в 1С:УХ

В 1С:УХ интеграция реализована с помощью механизма внешних информационных баз (ВИБ). Для интеграции с платформами 1С используются механизмы СОМ, а для интеграции с прочими программами – протоколы ADO.

Рис. 2. 1С:УХ: Внешние информационные базы

После подключения к ВИБ можно загрузить структуру данных и настроить соответствия между элементами.

При использовании интеграции важен вопрос целостности и качества данных в справочниках (НСИ). 1С:УХ позволяет реализовать мягкий и жесткий подходы к такому управлению.

При жестком подходе контроль НСИ осуществляется на уровне холдинга, а ДЗО не имеют права вводить и изменять заявки и отправляют заявки на согласование в центральный офис. Изменения НСИ регулярно экспортируются в ДЗО. В 1С:УХ реализован механизм Экспорта изменённых данных («Обмен НСИ») справочников.

При мягком подходе ДЗО самостоятельно администрирует справочники, и для целей консолидации бюджетной модели НСИ поднимается на уровень Холдинга. Проблемы с качеством заполнения данных справочников решаются через нормализацию данных посредством использования функционалов «Поиска и удаления дублей» и «Синхронизации элементов».

На Рис.3 показана форма, где настраивается синхронизация элементов НСИ эталонной базы (справа), а также справочника внешней базы (слева).

Рис. 3. УХ: Настройка синхронизации

Что касается ERP, то конфигурация настроена на работу в одной базе, соответственно все компании имеют доступ к одним и тем же справочникам, поэтому проблема интеграции не возникает, хотя при этом остается проблема организации управления НСИ.

Бюджетный отчёт

Рис. 4. Бюджетный отчет

Форма типичной бюджетной модели представлена на Рис.4. Отдельные страницы файла Excel представляют бюджетные формы, которые связаны между собой формулами, ссылками и прочими связями.

Отдельная бюджетная форма (отчёт) представлена таблицей, по строкам размещены бюджетные статьи, а в колонках указаны периоды и показатели, количество и сумма.

В рассматриваемых системах Бюджетная форма реализована с помощью следующих объектов:

• Вид отчёта, в котором реализована структура Бюджетной формы и аналитика;
• В Бланке отчёта определяется внешний вид отчётных форм и формулы расчёта показателей. Функциональность Бланка отчёта в ERP передана на уровень Вида бюджета (Бланк отчёта имеется только в 1С-УХ);
• Экземпляр отчёта – это форма для ввода, вывода и анализа информации пользователями. Через экземпляр отчёта выполняется непосредственный ввод и вывод данных.

В 1С:УХ экземпляр отчёта представлен в трех видах: Простой экземпляр, Многопериодный экземпляр и Сводная таблица.

Реализация Бюджетного отчёта в 1С:УХ

Форма настройки структуры вида отчёта в 1С:УХ представлена ниже.

Рис. 5. УХ: Структура Вида отчёта

Структура состоит из строк и колонок. По строкам располагаются бюджетные статьи, в колонках находятся настройки показателей, а также определяются аналитики, которые связаны со статьями бюджета.

При включении опции «Бюджетирование» можно установить связь со сквозными аналитиками оперативного учёта БДР, БДДС и Бюджета затрат, что можно использовать, в частности, для установки лимитов в оперативном учёте (Опция «Бюджетирование» означает на самом деле включение связи с Оперативным учётом).

Для строк отчёта можно использовать свойство/функцию подчинённости и формировать дополнительные уровни иерархии, если это требуется по логике построения бюджетной модели.

Форма настройки аналитик для статьи бюджета приведена ниже.

Аналитики настраиваются с помощью Групп аналитик, которые связываются с каждой статьёй Бюджета.

Рис. 6. УХ: Аналитики показателей

P.S. Чтобы избежать терминологических путаниц, под Статьей бюджета в данном контексте мы называем Строку Вида Отчёта. Аналитики связываются именно со строками Вида отчёта, поэтому в контексте Вида и Бланка отчёта 1С:УХ Показатели, Строки и Статьи бюджета – это взаимозаменяемые термины.

Количество аналитик ограничивается пятью и их можно выбрать из плана видов характеристик «Виды аналитик корпоративные», которые содержат основные справочники, используемые в 1С:УХ. При этом последнюю пятую аналитику можно выбрать только из справочника «Субконто управления Холдингом».

Справочник «Субконто управления Холдингом» можно использовать также для составления произвольного справочника.

Виды бюджетов объединяются в справочник Видов и бланков бюджетов (см. рисунок ниже).

Рис. 7. УХ: Справочник видов и бланков отчётов

Для каждого вида бюджетов можно сопоставить несколько Бланков (отношение: один ко многим). Бланки, как и экземпляры отчётов, разделяются на три типа:

• Простые;
• Многопериодные;
• Сводные таблицы.

Простой однопериодный бланк выглядит следующим образом (см. рисунок ниже).

Рис. 8. УХ: 9 Бланк отчёта

Автоматически Бланк отчёта создается по структуре отчёта и повторяет её. Существует возможность форматирования: настройки шрифтов, цвета, добавления текста.

Также имеется возможность обратной настройки структуры отчёта через произвольный внешний вид Бланка. Например, можно из Excel перенести понравившуюся таблицу и через механизм «Волшебной палочки» настроить Строки и Колонки в структуре Вида отчёта, и таким образом создать полноценный Вид отчёта. Настройки механизма «Волшебной палочки приведены» на следующем рисунке.

Рис. 9. Настройка бланка с помощью «Волшебной палочки»

Кроме создания внешнего вида (для Экземпляра отчёта) Бланк отчёта может использоваться для настройки показателей, а также для ввода формул.

Формулы представляют собой арифметические выражения, в которых используются Операнды.

Многопериодный бланк можно создавать автоматически, повторяя структуру Вида отчёта.

Многопериодный бланк можно также использовать для настройки Расчётных показателей (или вычисляемых ячеек). Т.е. на форме Бланка можно создавать новые «показатели», которые бы рассчитывались из данных, уже имеющихся в Бланке и в других Видах отчётов. Данный инструмент удобен, например, в случае наличия в форме плановых и фактических данных, поскольку с помощью дополнительных формул можно рассчитать отклонения или провести факторный анализ. Расчётные значения не хранятся в системе и не оказывают дополнительную нагрузку на производительность, в отличии от обыкновенных показателей, которые записываются в регистры. При выборе экземпляра отчёта такие формулы заново пересчитываются.

Что касается бланка сводной таблицы, то он настраивается с помощью отдельных механизмов, которые напоминают настройку сводной таблицы в Excel.

Экземпляры отчёта

Форма Экземпляра отчёта приведена на следующем рисунке:

Рис. 10. УХ: Многопериодный экземпляр отчета

В целом экземпляр отчёта выглядит как стандартная таблица Excel. Строки состоят из строк бюджета, которые развернуты по аналитикам.

Система позволяет сделать несколько Экземпляров отчётов для одного Бланка отчёта, но количество таких Экземпляров ограничено, т.е. невозможно сделать несколько экземпляров для одного Периода, одного Сценария и одной Организации. Таким образом система препятствует вводу данных в одни и те же регистры с помощью разных Экземпляров отчётов.

Многопериодный экземпляр отличается от однопериодного количеством выводимых периодов, имеет расширенные настройки для вывода информации, расположения аналитик, и соответственно, является более удобным для пользователей. В свою очередь, простой (однопериодный) бланк можно использовать для ввода информации при вводе данных за один период.

Форма Сводной таблицы имеет следующий вид.

Рис. 11. Сводная таблица

В основном Сводная таблица используется для вывода и анализа данных. Она имеет гибкие настройки, что позволяет делать анализ в необходимых разрезах. В частности, в настройках сводной таблицы есть возможность настроить план-фактный анализ по сценариям (рассчитать абсолютное и относительное отклонение).

Ограничения использования сводной таблицы связаны с тем, что по сути она является обработкой, поэтому данные, которые появляются в сводной таблице, хранятся в регистрах и не имеют истории версий. Это одно из ключевых отличий от Экземпляров отчётов, которые в свою очередь являются системными документами, и соответственно могут хранить версии.

Реализация Бюджетного отчёта в 1C:ERP

Структура отчёта в 1С:ERP задается Видом Бюджета (терминологическая разница с Видом Отчёта из 1С:УХ), который имеет иерархическую структуру (см. рисунок ниже, правая сторона).

Рис. 12. ERP: Настройка Вида бюджета

В целом Вид Бюджета обладает той же функциональностью, что и Вид отчёта в 1С:УХ, но есть и существенные отличия, описанные далее.

В левой части формы находятся объекты, которые можно использовать для настройки Вида Бюджета. При настройке их можно просто перетащить мышью в правую часть.

Наиболее существенные категории таких объектов приведены ниже:

• Таблицы – используются для формирования таблиц в Виде бюджета. Можно использовать несколько таблиц.
• Показатели и Статьи – в контексте 1С:ERP Показатели и Статьи обладают различным функционалом, поэтому, чтобы избежать путаницы, мы будем выделять их жирным шрифтом и при необходимости подчеркивать различный функционал. Если мы не выделяем жирным шрифтом название, то показатель может относиться как к Статьям, так и к Показателям.
• Показатели – это остаточные объекты (сущности) системы, а Статьи – оборотные. Например, для Бюджета Движения Материалов существует простое соотношение:

Конечный остаток материалов = Начальный остаток материалов + Поступление – Потребление.

В этом случае Статьи – это поступления и потребление материалов, а Показатели – это начальный и конечный остаток.

В системе можно сделать соответствующие настройки, при которых Статьи могут автоматически изменять Показатели. В частности, можно настроить так, чтобы одна и та же Статья увеличивала один Показатель и уменьшала второй. Таким образом, получается, что сумма всех Показателей будет постоянна, что можно использовать при формировании бюджетного баланса.

• Производные показатели – это дополнительные расчётные показатели, которые могут использоваться в Виде бюджета. Их использование аналогично использованию расчётных показателей в Бланке отчёта 1С:УХ. Их можно использовать, например, для план-фактного (факторного) анализа, а также для расчёта сценария по актуализации бюджета.
• Нефинансовые показатели – представляют собой ставки, коэффициенты, нормативы, которые используется в расчётах показателей и статей, но сами не отражаются в бюджетной форме.

Для Показателей и Статей можно назначать до 6 аналитик, которые настраиваются для каждого отдельного показателя. Форма настройки показателей приведена ниже.

Рис. 13. ERP: Аналитики показателей

В отчётную форму можно также добавлять Измерения – это аналитики Вида Бюджета — Периоды, Сценарии – сквозные встроенные аналитики, а также произвольные аналитики (из числа 6), которые выбираются для каждого отдельного показателя.

Экземпляр бюджета представлен на следующем рисунке:

Рис. 14. ERP: Экземпляр бюджета

Экземпляр бюджета имеет стандартный вид, соответствующий структуре Вида Бюджета, и в общем похож на Экземпляр отчёта в 1С:УХ.

В целом Вид Экземпляра бюджета представляет собой стандартную таблицу, которая содержит аналитики (которые могут располагаться как в колонках, так и в строках) и позволяет произвести форматирование, чтобы сделать представление удобным для пользователей.

В форме Экземпляра бюджета можно выводить несколько таблиц, в которых настраиваются свои Статьи и Показатели. При настройке Вида бюджета необходимо указать, для каких целей он будет использоваться:

• для ввода информации;
• или для вывода и анализа.

Заполнение и расчёт показателей отчёта, фактические данные

Рис. 15. Аналитики показателей

Каждый показатель в 1С:УХ, 1С:ERP заполняется в аналитических разрезах. 5 свободных аналитик в 1С:УХ и 6 свободных аналитик в 1С:ERP. Кроме этого существуют обязательные сквозные аналитики – Периоды, Организации и Сценарии. Таким образом, мы заполняем для каждого показателя целый куб данных (значений), которые могут представлять различные комбинации аналитик.

Имеется 3 основных способа заполнения показателей:

• вручную;
• с помощью формул и связей с различными показателями ТИБ и ВИБ;
• загрузка из Excel.

Обе системы позволяют настраивать формулы отдельно для каждого показателя.

Аналитика Сценарий может принимать значения План, Факт, Актуализация (название и количество сценариев устанавливается пользователем) и соответствует варианту развития бюджетной модели. Наличие такой аналитики используется для разделения данных по сценариям и для проведения сценарного анализа, например, План-фактного.

Что касается соответствия временной привязки показателей, то они связаны с аналитикой Период, который представляет собой справочник, содержащий перечень значений для группировки данных по временным периодам (год, месяц, декада, день). Т.е. каждый показатель привязывается к Периоду (например, месяц – январь, февраль и т.д.), в отличие от оперативного и бухгалтерского учёта, где документы привязываются к конкретному моменту времени (с точностью до мин, сек. и т.д.).

Заполнение формул в 1С-УХ

Рис. 16. УХ:. Настройка формул в бланке отчета

Для ввода формул используется Бланк вида отчёта. Можно войти в режим редактирования формул (в бланке есть два режима – режим редактирования формул и режим настройки показателей в бланке) и сформировать формулу, используя арифметические выражения и операнды. Система позволяет вводить формулы для показателей в разрезе т.н. Правил расчётов. Данную опцию можно, например, использовать для ввода различных формул для разных сценариев.

Основным составным элементом в формулах является Операнд. Форма настройки Операнда приведена на следующем рисунке:

Рис. 17. УХ: Настройка операнда

По своей сути Операнд представляет запрос к другим системам 1С:УХ (Текущая информационная база – ТИБ) или к внешней информационной базе (ВИБ).

В форме настройки операнда можно выделить три основных блока:

• Выбор источника;
• Настройка аналитик;
• Настройка отборов.

В качестве источника запроса можно выбрать различные регистры ВИБ и ТИБ, в том числе другие Виды отчёта, которые разрабатываются в рамках системы. Также можно сформировать произвольный запрос. При выборе источника (например, бухгалтерских регистров) интерфейс перестраивается, показывая дополнительные реквизиты для отбора. Например, на предыдущем рисунке в качестве источника данных выбраны бухгалтерские регистры, поэтому в интерфейс добавлены бухгалтерские счета, по которым можно сделать дополнительные отборы (выбрать корр. счёт, обороты или остатки и т.д.).

Если в качестве источника выбрать Вид отчёта, то у нас появится дополнительная возможность отбора для показателей именно этого Вида отчёта. В частности, можно отбирать данные из других периодов, сценариев и т.д.

Система позволяет также настроить связи аналитик результатов запроса с аналитикой показателя, для которого мы разрабатываем формулу. Имеются встроенные механизмы автоматического сопоставления аналитик.

Загрузка из Excel (УХ)

В 1С:УХ есть несколько механизмов для настройки загрузки данных из Excel.

Для настройки загрузки в однопериодный бланк можно использовать механизм Импорта видов отчётов, который позволяет по табличной форме из Excel сформировать Вид отчёта. При этом изменение данных в таблице Excel будет отражаться в соответствующем Экземпляре отчёта.

Можно также настроить загрузку данных в сводную таблицу и в многопериодный бланк. В целом используется стандартный подход – сначала выгружается бланк в Excel и таким образом создается форма для ввода данных, а затем в Excel вводятся новые данные, которые загружаются в систему.

На следующем рисунке показана реализация загрузки данных в Многопериодный бланк.

Рис. 18. УХ:Загрузка из Excel

Для загрузки используется механизм ВИБ, и при заполнении данных в многопериодный экземпляр выбирается соответствующий способ и файл Excel.

Заполнение формул в 1С:ERP

Форма настройки формул в 1С:ERP приведена на следующем рисунке.

Рис. 19. ERP: Настройка операнда

В целом механизм реализации формул для показателей Вида Бюджета аналогичен 1С:УХ. Показатели настраиваются через арифметические формулы, которые содержат операнды.

В отличие от 1С:УХ в данной системе разделена настройка плановых и фактических данных. Для ввода фактических данных необходимо сформировать для каждой Статьи свои правила получения фактических данных.

Форма настройки таких правил получения фактических данных приведена на следующем рисунке.

Рис. 20. ERP: Настройка загрузки факта

Фактические данные можно подгружать из нескольких подсистем:

• Оперативный учёт;
• Регламентированный;
• МСФО (он же управленческий учёт).

Возможно также формирование фактических данных с помощью произвольного запроса СКД.

Если в качестве источника мы выберем, например, Оперативный учёт, то у нас открывается доступ ко всем хозяйственным операциями и их реквизитам.

При выборе регламентированного учёта или МСФО появляется доступ к остаткам и оборотам соответствующего плана счетов.

Для настройки формул используется единый справочник статей и показателей, который содержит данные всех Видов Бюджетов (для сравнения в 1С:УХ статьи (строки) для каждого вида отчёта свои).

В 1С:ERP реализован также механизм произвольных показателей, с помощью которого можно настраивать формулы для дополнительных показателей непосредственно в самом отчёте.

Загрузка из Excel (ERP)

Механизмы ввода данных из Excel функционально аналогичны 1С:УХ, хотя реализованы в упрощенном виде.

Форма ввода-вывода показана на следующем рисунке:

Рис. 21. ERP: Экземпляр бюджета

Аналогично 1С:УХ выгрузку можно использовать для сохранения значений отчётов и дальнейшего форматирования, а также для формирования шаблона для загрузки данных.

При загрузке система запрашивает дополнительные настройки соответствия ячеек загружаемой таблицы и показателей Экземпляра отчёта. Например, если шаблон для загрузки был создан с помощью выгрузки, то корректная настройка создается автоматически.

Компания NFP проводит обучающие вебинары по использованию продуктов 1С:УХ и 1С:ERP. Узнать расписание или скачать материалы предыдущих курсов Вы можете по .

Андрей Благодарев
Старший консультант NFP